Ухвала суду № 51271586, 21.05.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/4803/15-к

Провадження № 1-кс/592/1500/15

УХВАЛА

про проведення обшуку

21 травня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Бичков І. Г., за участю старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Кригіна В.В., старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Чешко А.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Чешко А.А. по кримінальному провадженню № 32014200000000039 від 08.03.2014 року про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене зстаршим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Кригіним В.В, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014200000000039,внесеному до ЄРДР 08.03.2014 за фактом вчинення невстановленими особами кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 08.03.2014 слідчо-оперативною групою ГУ Міндоходів у Сумській області проведено огляд земельної ділянки по вул. Квітнева, 1 В садового товариства «Красносільський» на території Нижньо-Сироватської сільської ради Сумського району Сумської області, в результаті чого вилучено первинні бухгалтерські документи ряду суб'єктів господарської діяльності.

За результатами проведеного ОУ ГУ Міндоходів у Сумській області аналізу встановлено, що в період 2013-2014 рр. невстановлені особи з використанням реквізитів фізичних осіб підприємців: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_3, ОСОБА_14 та інших, зареєстрованих на території Сумської та Харківської областей, ухилились від сплати податків до бюджету на загальну суму понад 5 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Так, за результатами проведено огляду встановлено, що серед вилучених документів фігурують документи з реквізитами ПП «КТ» (32462814) та ТОВ «КТ Україна» (код 37682336).

Крім того, досудовим слідством встановлено, що ТОВ «КТ Україна» (код 37682336). здійснює реалізацію будівельних матеріалів по всій території України самостійно, а також через ряд підконтрольних їм приватних підприємців та юридичних осіб, реалізовуючи таким чином не обліковану продукцію, що дозволяє їм протягом тривалого часу ухилятись від сплати податків.

В ході досудового розслідування встановлено, що в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 в яких здійснює свою фінансово-господарську діяльність ТОВ «КТ Україна» зберігаються і можуть бути знищені: податкові накладні, договори, додаткові угоди, специфікації, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки, прибуткові накладні, видаткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (надання послуг), товарно-транспортні накладні, тощо по фінансово-господарській діяльності ТОВ «КТ Україна» за період 2013-2015 рр.,чорнові бухгалтерські записи, печатки, чисті бланки фіктивних суб'єктів господарської діяльності, комп'ютерна техніка на якій знаходиться вищезазначені документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації) та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Вищеперераховані документи нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ТОВ «КТ Україна», а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, нежитлові приміщення за адресою: АДРЕСА_1, зареєстровані на праві власності за ОСОБА_15.

У суді слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Так, доводи слідчого для проведення обшуку є достатніми для надання дозволу, що необхідно для виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення. Матеріали провадження містять відомості, які вказують на необхідність проведення слідчих дій з метою відшукання знарядь кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, з метою відшукання предмету вчинення кримінального правопорушення і вилучення предметів кримінального правопорушення, керуючись ст.ст. 234-237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Чешко А.А. задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Чешко А.А. проведення обшуку нежитлових приміщень, які займає ТОВ «КТ Україна» розташованих за адресою: АДРЕСА_1, які зареєстровані на праві власності за ОСОБА_15 з метою вилучення: податкових накладних, договорів, додаткових угод, специфікацій, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, прибуткових накладних, видаткових накладних, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), товарно-транспортних накладних, тощо по фінансово-господарській діяльності ТОВ «КТ Україна» за період 2013-2015 рр., чорнові бухгалтерські записи, печатки, чисті бланки фіктивних суб'єктів господарської діяльності, комп'ютерна техніка на якій знаходиться вищезазначені документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації) та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Строк дії ухвали - 1 (один) місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.Г. Бичков