Ухвала суду № 51266546, 16.01.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Кримінальне провадження № 1-кс/760/189/14

№760/595/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 січня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кушнір С.І., при секретарі Загородній І.С., за участю слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Перепелиці А.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Перепелиці А.С., погоджене із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва молодшим радником міліції Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахункам ТОВ «АКРОПОЛУС БІОСАЙНЕС» (код ЄДРПОУ 36406816), відкритих в ПАТ «СТРАКИЇВСЬКИЙ БАНК» (МФО 321477), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві лейтенант міліції Перепелиця А.С. за погодженням із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва молодшим радником юстиції Грунським О.В. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «АКРОПОЛУС БІОСАЙНЕС» (код ЄДРПОУ 36406816), відкритих в ПАТ «СТРАКИЇВСЬКИЙ БАНК» (МФО 321477), надавши згоду на проведення виїмки документів справ з юридичного оформлення рахунків вказаного підприємства № 260063015358 (долар США), № 260063015358 (ЄВРО), № 260063015358 (українська гривня) в оригіналах, а саме: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків; інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства; реєстраційних та установчих документів, наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків; копій особистих документів службових осіб підприємства; договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них; договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієн-банк та додатків до них; інших договорів, укладених із вказаним суб'єктом підприємницької діяльності; карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства; чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за весь період діяльності та дані про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «АКРОПОЛУС БІОСАЙНЕС» (код ЄДРПОУ 36406816) № 260063015358 (долар США), № 260063015358 (ЄВРО), № 260063015358 (українська гривня) в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів ( назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2013 р., мотивуючи це тим, що в ПАТ «СТРАКИЇВСЬКИЙ БАНК» є відкриті рахунки ТОВ «АКРОПОЛУС БІОСАЙНЕС», відносно службових осіб яких порушено кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України. Слідчий вказує на те, що у володінні ТОВ «АКРОПОЛУС БІОСАЙНЕС» знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 17.12.2013 року порушено кримінальне провадження №32013110090000244 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України

Органом досудового розслідування встановлено, що до слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві від ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві надійшов акт складений ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві №2364/26-58-22-02-18/36406816 від 20.11.2013 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «АКРОПОЛУС БІОСАЙНСЕС» (код за ЄДРПОУ 36406816) в частині повноти нарахування та сплати податку на прибуток по операціям з основними постачальниками лікарських засобів, країни походження - Індія, в тому числі Колдфлю, Кофекс, а саме «Зверия Фармасьютикал лимитед» (Кіпр), «Капризо лимитед» (Кіпр), «Нимфи лимитед» (Кіпр) за період з 01.01.2010 по 31.12.2012 », згідно висновками якого, службовими особами ТОВ «АКРОПОЛУС БІОСАЙНСЕС» (код за ЄДРПОУ 36406816) занижено податок на прибуток на загальну суму 10241927 грн.

Також встановлено, що ТОВ «АКРОПОЛУС БІОСАЙНСЕС» (код за ЄДРПОУ 36406816) має банківські рахунки № 260063015358 (долар США), № 260063015358 (ЄВРО), № 260063015358 (українська гривня) у ПАТ «СТАРОКИЇВСЬКИЙ БАНК» (МФО 321477), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Микільсько-Ботанічна, 6/8.

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий просить надати доступ до оригіналів документів на підставі яких ТОВ «АКРОПОЛУС БІОСАЙНСЕС» (код за ЄДРПОУ 36406816) було відкрито рахунки № 260063015358 (долар США), № 260063015358 (ЄВРО), № 260063015358 (українська гривня) у ПАТ «СТАРОКИЇВСЬКИЙ БАНК» (МФО 321477), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Микільсько-Ботанічна, 6/8, а саме: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків; інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства; реєстраційних та установчих документів, наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків; копій особистих документів службових осіб підприємства; договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них; договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієн-банк та додатків до них; інших договорів, укладених із вказаним суб'єктом підприємницької діяльності; карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства; чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за весь період діяльності та дані про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «АКРОПОЛУС БІОСАЙНЕС» (код ЄДРПОУ 36406816) №260063015358 (долар США), № 260063015358 (ЄВРО), № 260063015358 (українська гривня) в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів ( назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2013р.

Разом з тим, у своєму клопотанні слідчий, обмежуючись фактично описанням обставин кримінального провадження, лише у резолютивній частині клопотання загальними фразами вказує види документів, до яких просить надати доступ, не зазначаючи, який документ з переліченого у клопотанні, які саме відомості містить; які важливі обставини у кримінальному провадженні самі по собі або у своїй сукупності можуть містити документи, до яких просить тимчасовий доступ; які відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

У своєму клопотанні слідчий, окрім надання тимчасового доступу до документів ТОВ «АКРОПОЛУС БІОСАЙНЕС» (код ЄДРПОУ 36406816), відкритих в ПАТ «СТАРОКИЇВСЬКИЙ БАНК» (МФО 321477) просить надати дозвіл на вилучення оригіналів документів, з можливістю їх виїмки, при цьому, не вказуючи, для яких саме слідчих дій у кримінальному провадженні потрібно вилучати оригінали документів.

Крім того, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «АКРОПОЛУС БІОСАЙНЕС» (код ЄДРПОУ 36406816), які відкриті в ПАТ «СТАРОКИЇВСЬКИЙ БАНК» (МФО 321477) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2013 р., що виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

Таким чином, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Перепелиці Андрію Сергійовичу тимчасовий доступ до документів ТОВ «АКРОПОЛУС БІОСАЙНЕС» (код ЄДРПОУ 36406816) які відкриті в ПАТ «СТАРОКИЇВСЬКИЙ БАНК» (МФО 321477), а саме:

- щодо відкриття та обслуговування рахунків №260063015358 (долар США), № 260063015358 (ЄВРО), № 260063015358 (українська гривня) за період з 01.10.2010 року по 31.12.2012 року;

- виписок про рух грошових коштів по рахунках №260063015358 (долар США), № 260063015358 (ЄВРО), № 260063015358 (українська гривня) за період з 01.10.2010 року по 31.12.2012 року з наданням підтверджуючих документів;

- карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

- установчих документів;

- договорів на розрахунково - касове обслуговування;

- договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Строк дії ухвали до 15.02.2014 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунського О.В.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Кушнір