Ухвала суду № 51266497, 20.01.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Кримінальне провадження № 1-кс/760/191/14

№760/598/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 січня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кушнір С.І., при секретарі Загородній І.С., за участю слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Ігнатенко Н.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Ігнатенко Н.В., погоджене із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва молодшим радником міліції Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахункам ТОВ «Енергокомплект» (код ЄДРПОУ 31305837), відкритих в КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві лейтенант міліції Ігнатенко Н.В. за погодженням із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва молодшим радником юстиції Грунським О.В. звернулася до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Енергокомплект» (код ЄДРПОУ 31305837), відкритих в КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904), за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 7-7Б, надавши доступ до оригіналів документів ТОВ «Енергокомплект» (код ЄДРПОУ 31305837) в якому відкрито рахунки №26003101034798 (українська гривня), №26003101034798 (долар США), №26003101034798 (російський рубль) відкриті в КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904) за адресою: м. Київ вул.Пирогова, 7-7Б(документи про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників) та всіх інших документів, на підставі яких функціонували вищевказані рахунки (договори, картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ТОВ «Енергокомплект» (код ЄДРПОУ31305837), акти, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів та інші документи), а також інформацію по руху грошових коштів по рахункам ТОВ «Енергокомплект» (код ЄДРПОУ31305837) №26003101034798 (українська гривня), №26003101034798 (долар США), №26003101034798 (російський рубль) відкриті в КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904) за адресою: м. Київ вул. Пирогова, 7-7Б, за період з часу відкриття по теперішній час (на паперовому та електронному носіях) в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунки №26003101034798 (українська гривня), №26003101034798 (долар США), №26003101034798 (російський рубль), суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків №26003101034798 (українська гривня), №26003101034798 (долар США), №26003101034798 (російський рубль), суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунку на час оголошення ухвали, тимчасовий доступ до документів надати у формі вилучення їх завірених копій, мотивуючи це тим, що в КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» є відкриті рахунки ТОВ «Енергокомплект», відносно службових осіб яких порушено кримінальне провадження за ч. 2 ст. 212 КК України. Слідчий вказує на те, що у володінні ТОВ «Енергокомплект» знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 05.04.2013 року порушено кримінальне провадження №32013110090000103 з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 212 КК України

Органом досудового розслідування встановлено, що після проведеної співробітниками ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві документальної невиїздної позапланової перевірки ТОВ «Енергокомплект» (код ЄДРПОУ 31305837; директор - ОСОБА_3 ін.н. НОМЕР_1) при взаємовідносинах з ТОВ «Різанотрейд» (код ЄДРПОУ 36445153) з питань дотримання вимог податкового законодавства та своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податку на додану вартість за період з 01.09.2010 по 31.10.2010 та з 01.12.2010 по 31.12.2010 та податку на прибуток за період з 01.07.2010 по 30.09.2010, та з 01.10.2010 по 31.12.2010 з ТОВ «Компанія Вайліс» (код ЄДРПОУ 36445186) з питань дотримання вимог податкового законодавства та своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податку на додану вартість за період з 01.12.2010 по 31.12.2010 та податку на прибуток за період з 01.10.2010 по 31.12.2010, з ТОВ «ТПК «Техномашпостач» (код ЄДРПОУ 36803875) з питань дотримання вимог податкового законодавства та своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податку на додану вартість за період з 01.12.2010 по 31.12.2010 та податку на прибуток за період з 01.10.2010 по 31.12.2010 складено акт № 868/22-2/31305837 від 19.03.2013 та встановлено заниження податку на додану вартість в сумі 788241 грн. та заниження податку на прибуток в сумі 985302, а всього податків на загальну суму 1773543 грн.

Також встановлено, що службовими особами ТОВ «Енергокомплект» було відкрито та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунки №26003101034798 (українська гривня), №26003101034798 (долар США), №26003101034798 (російський рубль), відкриті в КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904) за адресою: м. Київ вул. Пирогова, 7-7Б.

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий просить надати доступ до оригіналів документів на підставі яких ТОВ «Енергокомплект» (код ЄДРПОУ31305837) було відкрито рахунки №26003101034798 (українська гривня), №26003101034798 (долар США), №26003101034798 (російський рубль) відкриті в КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904) за адресою: м. Київ вул. Пирогова, 7-7Б(документи про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників) та всіх інших документів, на підставі яких функціонували вищевказані рахунки (договори, картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ТОВ «Енергокомплект» (код ЄДРПОУ31305837), акти, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів та інші документи), а також інформацію по руху грошових коштів по рахункам ТОВ «Енергокомплект» (код ЄДРПОУ31305837) №26003101034798 (українська гривня), №26003101034798 (долар США), №26003101034798 (російський рубль) відкриті в КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904) за адресою: м. Київ вул. Пирогова, 7-7Б, за період з часу відкриття по теперішній час (на паперовому та електронному носіях) в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунки №26003101034798 (українська гривня), №26003101034798 (долар США), №26003101034798 (російський рубль), суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків №26003101034798 (українська гривня), №26003101034798 (долар США), №26003101034798 (російський рубль), суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунку на час оголошення ухвали.

Разом з тим, у своєму клопотанні слідчий, обмежуючись фактично описанням обставин кримінального провадження, лише у резолютивній частині клопотання загальними фразами вказує види документів, до яких просить надати доступ, не зазначаючи, який документ з переліченого у клопотанні, які саме відомості містить; які важливі обставини у кримінальному провадженні самі по собі або у своїй сукупності можуть містити документи, до яких просить тимчасовий доступ; які відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

У своєму клопотанні слідчий, окрім надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Енергокомплект» (код ЄДРПОУ31305837), відкритих в КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904) просить надати дозвіл на вилучення оригіналів документів, при цьому, не вказуючи, для яких саме слідчих дій у кримінальному провадженні потрібно вилучати оригінали документів.

Крім того, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Енергокомплект» (код ЄДРПОУ31305837), які відкриті в КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904) за період з часу відкриття по теперішній час, що виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

Таким чином, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Ігнатенко Надії Вікторівні тимчасовий доступ до документів ТОВ «КУА АПФ «Українські фонди» (код ЄДРПОУ34690716) які відкриті в КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904) (м. Київ, вул. Пирогова, 7-7 Б), а саме:

- щодо відкриття та обслуговування рахунків №26003101034798 (українська гривня), №26003101034798 (долар США), №26003101034798 (російський рубль) за період з 01.07.2010 року по 31.12.2010 року;

- виписок про рух грошових коштів по рахунків №26003101034798 (українська гривня), №26003101034798 (долар США), №26003101034798 (російський рубль) за період з 01.07.2010 року по 31.12.2010 року з наданням підтверджуючих документів;

- карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

- установчих документів;

- договорів на розрахунково - касове обслуговування.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Строк дії ухвали до 19.02.2014 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунського О.В.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Кушнір