Ухвала суду № 51249306, 19.03.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа номер №712/2785/15-к

Номер провадження №1-кс/712/1104/15

Ухвала

Іменем України

про розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 19 березня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Шкрьобки О.В., старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000137 старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці на тимчасовий доступ до речей і документів ,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 16.10.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000137,за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Некс 2010», що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, б. 2, згідно акту документальної перевірки №358/23-01-22-04/37307714 від 22.09.2014 в період з 01.07.2014 по 31.07.2014, шляхом формування суми податкового кредиту від підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Антарес» по операції з придбання паливно - мастильних матеріалів, ухилились від сплати до бюджету держави податку на додану вартість в сумі 1315 939 грн.

Також, в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Некс 2010», що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, б. 2, згідно акту документальної перевірки №387/23-01-22-04/37307714 від 17.10.2014 в період з 01.08.2014 по 31.08.2014, шляхом формування суми податкового кредиту від підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Нафтова Компанія Партнер» по операції по придбанню паливно - мастильних матеріалів, ухилились від сплати до бюджету держави податку на додану вартість в сумі 3786718 грн.

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ «Некс - 2010» (код ЄДРПОУ 37307714) відобразили в податковій звітності товариства за жовтень 2014 фінансово господарські відносини з підприємством, що має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Азонтес»» (код ЄДРПОУ 38361657), в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4288 151 грн., що є у особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються актом документальної позапланової перевірки № 32/23-01-22-04/37307714 від 27.01.2015

Документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Некс - 2010» (код ЄДРПОУ 37307714) у кримінальному провадженні мають суттєве значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дати та обсяги проведених розрахунків, встановити фактичні дані про суми валового доходу та податкових зобовязань ТОВ «Некс - 2010» (код ЄДРПОУ 37307714), встановити осіб, які були уповноважені на розпорядження активами підприємства на вказаних рахунках, перевірити та дослідити дані про фактичне надходження та списання грошових коштів.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Азонтес» (код ЄДРПОУ 38361657) №26009050008829 за період з 01.09.2014 по 31.10.2014, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківки руху коштів, за період з 01.09.2014 по 31.10.2014, по рахункам ТОВ «Азонтес» (код ЄДРПОУ 38361657) №26009050008829 за період з 01.09.2014 по 31.10.2014, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банки і банківську діяльність , -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучити в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.09.2014 по 31.10.2014, а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по поточних рахунках ТОВ «Азонтес» (код ЄДРПОУ 38361657) №26009050008829 за період з 01.09.2014 по 31.10.2014, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення поточних рахунків ТОВ «Азонтес» (код ЄДРПОУ 38361657) №26009050008829 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Шпака В.Л., ст. о/у ОУ ДПІ у м. Черкасах Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3, о/у ОУ ДПІ у м. Черкасах Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 або на іншу особу за його дорученням.

Строк дії ухвали становить 30 діб з моменту її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Грабовий П.С.

Копію ухвали отримав:________«____»_____