Ухвала суду № 51244474, 26.01.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/797/15-к

Провадження №1кс/712/331/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 26 січня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №320142500000000146 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Палій Т.Л., -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000146, щодо службових осіб ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ: 35091382), за ч.2 ст.212 КК України.

Відповідно до акту про результати документальної планової перевірки №369/23-01-22-01/35091382 службові особи ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, в період з 01.01.11 по 31.12.2013 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «БК «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Контракт Менеджмент» (код ЄДРПОУ 37567159), ПП «Київжитлоспецсервіс» (код ЄДРПОУ 36557181), ТОВ «Бізнес ресурс 2011» (код ЄДРПОУ 37567122) та ТОВ «Вайпергруп» (код ЄДРПОУ 37243401) умисно ухилились від сплати до бюджету держави податків в сумі 1921 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах.

Під час тимчасового доступу до речей та документів 25.11.2014 службовими особами ТОВ «Олімп - Інвест» не було надано в повному обсязі документи зазначені в ухвалі суду, а саме надано лише договори по взаємовідносинах ТОВ «Олімп - Інвест» з ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Контракт Менеджмент», ПП «Київжитлоспецсервіс», ТОВ «Бізнес ресурс 2011» та ТОВ «Вайпергруп». Вся ж інша фінансово-господарська документація, згідно показів директора ТОВ «Олімп - Інвест» ОСОБА_3 була надіслана поштою з юридичної адреси ТОВ «Олімп - Інвест» (м. Черкаси, вул. Василини, 138) на фактичну адресу здійснення господарської діяльності ТОВ «Олімп - Інвест», а саме: м. Київ, вул. Володимира Сосюри, буд. 68, і станом на 28.11.2014 документи ще не отримано.

Після цього, 28.11.2014 директору ТОВ «Олімп - Інвест» ОСОБА_3 вручено вимогу в порядку ст. 93 КПК України, з метою отримання оригіналів документів по взаємовідносинах ТОВ «Олімп - Інвест» з ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Контракт Менеджмент», ПП «Київжитлоспецсервіс», ТОВ «Бізнес ресурс 2011», ТОВ «Вайпергруп», а також копій документів по взаємовідносинах із замовниками робіт, де виконавцями, були ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Контракт Менеджмент», ПП «Київжитлоспецсервіс», ТОВ «Бізнес ресурс 2011», ТОВ «Вайпергруп».

05.12.2014 СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області отримано відповідь від ТОВ «Олімп - Інвест» відповідь, в якій зазначається, що документи по взаємовідносинах ТОВ

«Олімп - Інвест» з ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Контракт Менеджмент», ПП «Київжитлоспецсервіс», ТОВ «Бізнес ресурс 2011», ТОВ «Вайпергруп», станом на 05.12.2014 ще не отримані, а копій документів по взаємовідносинах із замовниками робіт, де виконавцями були ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Контракт Менеджмент», ПП «Київжитлоспецсервіс», ТОВ «Бізнес ресурс 2011», ТОВ «Вайпергруп», а саме: ТОВ «Дана» (код ЄДРПОУ 25289131), ТОВ «Девіжн Констракшн» (код ЄДРПОУ 36147794), ТОВ «Солстрой» (код ЄДРПОУ 30210582), ПФП СУ «Укрпрофпостач» (код ЄДРПОУ 13712908), ПАТ АБ «Укргазбанк» (код ЄДРПОУ 23697280), ТОВ «Растім» (код ЄДРПОУ 37885964), ТОВ «Спецбудкомплекс» (код ЄДРПОУ 33596977), ТОВ «Адмірал-Клуб» (код ЄДРПОУ 30942381), ТОВ «Єдина Торгова Система-Київ» (код ЄДРПОУ 32959643), ДП «Дирекція будинку Державних художніх колективів» (код ЄДРПОУ 21608289), ТОВ «Компанія «Гомеопатичні технології» не мають змоги надати у зв'язку з неможливістю виконати копіювання великого обсягу документів.

Враховуючи вище викладене, та той факт, що станом на 29.12.2014 документи слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області так і не отримано, існує реальна загроза для їх знищення чи переховування, по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ можливістю вилучити оригінали речі та документи ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382) по взаємовідносинах ТОВ «Олімп - Інвест» з ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Контракт Менеджмент», ПП «Київжитлоспецсервіс», ТОВ «Бізнес ресурс 2011», ТОВ «Вайпергруп», ТОВ «Дана» (код ЄДРПОУ 25289131), ТОВ «Девіжн Констракшн» (код ЄДРПОУ 36147794), ТОВ «Солстрой» (код ЄДРПОУ 30210582), ПФП СУ «Укрпрофпостач» (код ЄДРПОУ 13712908), ПАТ АБ «Укргазбанк» (код ЄДРПОУ 23697280), ТОВ «Растім» (код ЄДРПОУ 37885964), ТОВ «Спецбудкомплекс» (код ЄДРПОУ 33596977), ТОВ «Адмірал-Клуб» (код ЄДРПОУ 30942381), ТОВ «Єдина Торгова Система-Київ» (код ЄДРПОУ 32959643), ДП «Дирекція будинку Державних художніх колективів» (код ЄДРПОУ 21608289), ТОВ «Компанія «Гомеопатичні технології», за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, а саме: договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, доручення, акти виконаних робіт, робочі журнали, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, свідоцтва, реєстри, банківські виписки, комп'ютерну техніка, магнітні носії «флешки» на яких міститься електрона документація та інші речі та документи, які мають важливе значення по кримінальному провадженню за період з за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, які перебувають у володінні ТОВ «Олімп - Інвест», керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучити речі та документи ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382) по взаємовідносинах з ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Контракт Менеджмент», ПП «Київжитлоспецсервіс», ТОВ «Бізнес ресурс 2011», ТОВ «Вайпергруп», ТОВ «Дана» (код ЄДРПОУ 25289131), ТОВ «Девіжн Констракшн» (код ЄДРПОУ 36147794), ТОВ «Солстрой» (код ЄДРПОУ 30210582), ПФП СУ «Укрпрофпостач» (код ЄДРПОУ 13712908), ПАТ АБ «Укргазбанк» (код ЄДРПОУ 23697280), ТОВ «Растім» (код ЄДРПОУ 37885964), ТОВ «Спецбудкомплекс» (код ЄДРПОУ 33596977), ТОВ «Адмірал-Клуб» (код ЄДРПОУ 30942381), ТОВ «Єдина Торгова Система-Київ» (код ЄДРПОУ 32959643), ДП «Дирекція будинку Державних художніх колективів» (код ЄДРПОУ 21608289), ТОВ «Компанія «Гомеопатичні технології», за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, а саме: договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, доручення, акти виконаних робіт, робочі журнали, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, свідоцтва, реєстри, банківські виписки, комп'ютерну техніку, магнітні носії «флешки» на яких міститься електрона документація та інші документи, які мають важливе значення по кримінальному провадженню за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, які перебувають у володінні ТОВ «Олімп - Інвест».

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та членів слідчої групи.

У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)