Рішення № 51190537, 05.12.2013, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

05.12.2013

Справа № 203/7836/13-ц

2-о/0203/85/2013

Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 грудня 2013 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

у складі: головуючого судді - Маймур Ф.Ф.

при секретарі - Науменко А.М.

розглянувши у закритому судовому засіданні у м. Дніпропетровську цивільну справу окремого провадження за заявою Державної податкової інспекції у Ленінського районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровські області, заінтересовані особи Товариство з обмеженою відповідальністю «Мега Пром Торг», публічне акціонерне товариство комерційний банк «Земельний капітал» про розкриття банком інформації, що містить банківську таємницю,

ВСТАНОВИВ:

19 листопада 2013 року Державна податкова інспекція у Ленінського районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровські області звернулась до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська із заявою про розкриття банком інформації, що містить банківську таємницю, вказавши заінтересованими особами Товариство з обмеженою відповідальністю «Мега Пром Торг», публічне акціонерне товариство комерційний банк «Земельний капітал» (а.с.1-3)

Заявник в обґрунтування зазначеної заяви посилався в ній на те, що на обліку в Державній податковій інспекції у Ленінського районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровські області перебуває ТОВ «Мега Пром Торг», ДПІ у Ленінському районі було проведено позапланові виїзні перевірки даного підприємства з питань дотримання вимог податкового законодавства, але співробітниками податкової інспекції було встановлено, що за місцем реєстрації ТОВ «Мега Пром Торг» не знаходиться, відомостей про зміну місця реєстрації не надходили, ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 21.08.2013 року порушено провадження у справі про банкрутство ТОВ «Мега Пром Торг», а тому заявник просив суд розкрити банківську таємницю та надати роздруківку реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку № 2600700110091у ПАТ КБ «Земельний капітал», МФО: 305880, за період з 23.11.2012 року по дату закриття рахунку з вказівкою призначення платежу, дати, коду ЄДРПОУ та назви контрагентів (а.с.1-2)

Сторони, які повинні приймати участь у справі у судове засідання не зявились, про час та місце розгляду справи повідомлялись належним чином, про причини неявки суд не повідомили (а.с. 10).

Суд дослідивши матеріали даної цивільної справи, приходить до наступного висновку з таких підстав.

Судом встановлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю «Мега Пром Торг» є юридичною особою, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, код ЄДРПОУ 38359522, взятий на облік в ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська 30.08.2012 року за №7725, що підтверджується наявними в матеріалах справи письмовими доказами (а.с. 8).

Також у судовому засіданні встановлено, що відповідно до Акту № 153/22-01 від 22.10.2013 року про перевірку відповідності юридичної адреси фактичному місцезнаходженню Товариство з обмеженою відповідальністю «Мега Пром Торг» (код ЄДРПОУ 38359522) за місцезнаходженням відсутнє, а його фактичне місцезнаходження не встановлене (а.с.7).

Статтею 60 ЗУ Про банки та банківську діяльність встановлено, що банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту.

Згідно ст. 62 ЗУ Про банки та банківську діяльність інформація про юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками, на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

Відповідно до ч.1 ст. 60 ЦПК України кожна сторона зобовязана довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень.

Згідно ч. 3 ст. 60ЦПК України доказуванню підлягають ті обставини, які мають значення для ухвалення рішення у справі і щодо яких у сторін та інших осіб, які беруть участь у справі, виникає спір.

Частиною 4 статті 60ЦПК України передбачено, що доказування не може ґрунтуватися на припущеннях.

Таким чином, враховуючи вищенаведене, а також приймаючи до уваги, що інформація про рух грошових коштів, необхідна заявнику для всебічного та повного проведення перевірки, щодо контролю за дотриманням ТОВ «Мега Пром Торг» вимог податкового законодавства, суд вважає за необхідне заяву задовольнити частково.

Суд вважає що вимога щодо розкриття інформації про дані контрагентів невмотивованими не вмотивована заявником і її задоволення може потягнути за собою безпідставне розкриття банківської таємниці щодо інших субєктів та привести до заподіянню шкоди третім особам.

На підставі викладеного, керуючись ст. 2, п.5 ст. 11 ЗУ Про державну податкову службу в Україні, ст. ст. 60, 62 ЗУ Про банки та банківську діяльність, ст.ст. 287-290 ЦПК України, суд -

В И Р І Ш И В :

Заяву Державної податкової інспекції у Ленінського районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровські області, заінтересовані особи Товариство з обмеженою відповідальністю «Мега Пром Торг», публічне акціонерне товариство комерційний банк «Земельний капітал» про розкриття банком інформації, що містить банківську таємницю задовольнити частково.

Зобовязати публічне акціонерне товариство комерційний банк «Земельний капітал» надати Державній податковій інспекції у Ленінського районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровські області інформацію, яка містить банківську таємницю, шляхом надання роздруківки реєстру електронних платіжних документів про обсяг та обіг грошових коштів товариства з обмеженою відповідальністю «Мега Пром Торг» (код ЄДРПОУ: 38359522) по рахунку № 2600700110091 у ПАТ КБ «Земельний капітал», МФО: 305880, за період з 23.11.2012 року по дату закриття рахунку, із зазначенням призначення платежу, суми та дати здійснення операції.

Державній податковій інспекції у Ленінського районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровські області у задоволенні заяви про розкриття інформації, що містить банківську таємницю в частині надання інформації щодо зазначення контрагентів відмовити.

Рішення суду підлягає негайному виконанню. Особа, щодо якої банк розкриває банківську таємницю, або заявник мають право у пятиденний строк оскаржити рішення в апеляційному порядку. Оскарження рішення не зупиняє його виконання.

СуддяФ.Ф. Маймур