Ухвала суду № 51119908, 26.02.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1-кс-969/15

у справі №760/3955/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 лютого 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Лазаренко В.В., розглянувши клопотання cтаршого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів кримінального провадження №32014100090000182 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

26.02.2015 слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Згідно поданих слідчим матеріалів слідує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100090000182 від 11.12.2014 за ч. 1 ст. 212 КК України.

Зазначене кримінальне провадження виділено 11.12.2014 року постановою процесуального керівника прокуратури Солом'янського району м. Києва старшим прокурором Грунським О.В. з матеріалів кримінального провадження №32014100090000138 від 12.08.2014 року.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено наступне.

Відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки № 4245 від 17.09.2014 року про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ «Джуна» (код 39118572) з питань дотримання вимог податкового законодавства з ТОВ «Диліжанс 2010» (код 33628495) в період з 01.06.2014 по 30.06.2014 року ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 712 760,00 грн.

Згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Джуна» (код ЄДРПОУ 39118572) зареєстроване Головним управління юстиції у м. Києві від 04.03.2014 року за №265814026399; юридична та фактична адреса підприємства - м. Київ, вул. Сурикова, 3 корпус А. Підприємство перебуває на обліку ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві від 04.03.2014 року. Директором та головним бухгалтером ТОВ «Джуна» (код ЄДРПОУ 39118572) являється ОСОБА_3.

Досудовим слідством встановлено, що службовими особами ТОВ «Джуна» (код ЄДРПОУ 39118572) використовуються рахунки №26003455006863 (українська гривня), №26005455006861 (українська гривня), відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, адреса: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43).

З наведених підстав у слідчого на даному етапі досудового розслідування виникла необхідність у розкритті банківської таємниці, отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні АТ «ОТП БАНК» та стосуються зазначених вище банківських рахунків ТОВ «Джуна».

Слідчий зазначає, що отримати в інший спосіб інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку неможливо, оскільки така інформація охороняється законом та становить банківську таємницю.

Також слідчий просить надати можливість тимчасового вилучення зазначених речей та документів, оскільки вважає, що вказані документи необхідні для досягнення мети отримання доступу до них, зокрема, для подальшого досудового розслідування кримінального провадження оригінали зазначених документів потрібні для проведення експертних досліджень.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до положень ст. 131 КПК України заходи забезпечення застосовуються з метою досягнення дієвості кримінального провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

За змістом ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши та оцінивши матеріали клопотання та докази надані слідчим, слідчий суддя вбачає наявність достатніх підстав вважати, що запитувані слідчим речі та документи, які перебувають у володінні АТ «ОТП БАНК» та які стосуються банківських рахунків №26003455006863 (українська гривня), №26005455006861 (українська гривня), належних ТОВ «Джуна», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, перевірки правильності відображення фінансово-господарських операції щодо отримання грошових коштів по господарським операціям ТОВ «Джуна» (код 39118572) з ТОВ «Диліжанс 2010».

Також згідно наданих матеріалів вбачається, що відомості, які містяться в запитуваних речах і документах, можуть бути використанні як докази, а довести іншими способами обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів на даному етапі досудового розслідування не можливо.

Крім того, слідчий суддя визнає обґрунтованим доводи слідчого про надання йому можливості вилучення зазначених вище документів, оскільки знаходить таке вилучення необхідним для досягнення мети отримання доступу до них.

Таким чином слідчим суддею встановлено наявність підстав визначених ч.ч. 5-7 ст. 163 КПК України, за яких слідчий суддя постановляє ухвалу про надання стороні кримінального провадження тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, що охороняється законом, та за яких слідчий суддя надає розпорядження про надання можливості вилучення речей та документів, у зв'язку з чим клопотання слідчого в цій частині слід задовольнити.

Разом з цим клопотання не підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей та документів уповноваженій особі за дорученням слідчого відповідно до ст. 40 КПК України, з огляду на те, що вказана стаття уповноважує слідчого доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам, в той час як тимчасовий доступ до речей та документів є видом заходів забезпечення кримінального провадження. Також у відповідності до п. 6 ч. 1 ст. 164 КПК України, в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій налається тимчасовий доступ до речей та документів.

З огляду на наведене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати cтаршому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванову Денису Вікторовичу тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів речей та документів по банківських рахунках №26003455006863 (українська гривня), № 26005455006861 (українська гривня) належних ТОВ «Джуна» /ЄДРПОУ 39118572/, які перебувають у володінні АТ «ОТП БАНК» /МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43/ та становлять банківську таємницю, а саме:

- заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;

- інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від службових осіб що ТОВ «Джуна» (код ЄДРПОУ 39118572);

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахункам № 26003455006863 (українська гривня), № 26005455006861 (українська гривня);

- копій особистих документів, наданих при відкритті та функціонуванні вказаних рахунків;

- договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього;

- документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаних рахунків, а також даних про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Джуна» №26003455006863 (українська гривня), № 26005455006861 (українська гривня) в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, за період з 25.12.2014 року по 13.02.2015,

- документів, які засвідчують залишок грошових коштів на рахунках станом на 26.02.2015.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення до 26.03.2015 включно.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя