Ухвала суду № 51119767, 03.02.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1-кс-431/15

у справі №760/2110/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 лютого 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Лазаренко В.В., розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельського С.І., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів кримінального провадження №32015100090000001 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

03.02.2015 слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Згідно поданих слідчим матеріалів слідує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000001 від 05.01.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки ДП «Транзит» ПАТ «НВП «Більшовик» №1235/26-58-22-08-11 від 10.09.2013 року, службові особи ДП «Транзит» ПАТ «НВП «Більшовик» (код ЄДРПОУ 25401059) у період 2012 - 2013 років при взаємовідносинах з ТОВ «Трейдекс», ТОВ «Незалежна експертна група», ТОВ «Спец маркет» (код ЄДРПОУ 38204141) умисно ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 1 358 070 грн.

В ході відпрацювання ТОВ «Спец маркет» (код ЄДРПОУ 38204141) встановлено, що 13.06.2013 року співробітниками ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндохоів у м. Києві складено акт «Про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Спец Маркет» з питань взаємовідносин з контрагентами за період з вересня 2012 року по березень 2013 року.

Також, допитано директора ТОВ «Спец-Маркет» - ОСОБА_3, який повідомив, що відношення до діяльності підприємства не має, а також те, шо втрачав свої документи у 2012 році у м. Києві. Економічної освіти не має, та на даний час працює охоронцем підприємства у Донецькій області. Також відібрано експерементальні зрази підписів ОСОБА_3 для проведення експертизи.

Крім того, 15.12.2014 року допитано засновника ТОВ «Спец Маркет» - ОСОБА_4, який показав, що відношення до реєстрації вищевказаного підприємства він не має, чим займається та де знаходиться підприємство не знає.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Спец Маркет» у своїй діяльності використовувався рахунок № 26008063000279 (українська гривня), відкритий в АТ "Фінростбанк" (МФО 328599) за адресою : Одеська область, м. Одеса, пр-т Академіка Глушко, 13.

З наведених підстав у слідчого на даному етапі досудового розслідування виникла необхідність в аналізі руху коштів по банківських рахунках ТОВ «Спец Маркет» за для встановлення факту перерахування коштів від контрагентів (в тому числі ДП «Транзит» ПАТ «НВП «Більшовик») а також відслідковування подальшого скерування коштів, перерахованих на рахунки ТОВ «Спец Маркет» підприємствами реального сектору економіки, з метою викриття злочинних схем ухилення від сплати податків, у зв'язку з чим просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ "Фінростбанк" та стосуються рахунок № 26008063000279 (українська гривня) належного ТОВ «Спец Маркет».

Слідчий також зазначає, що отримати в інший спосіб інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку неможливо, оскільки така інформація охороняється законом та становить банківську таємницю.

Також слідчий просить надати можливість тимчасового вилучення зазначених речей та документів, оскільки вважає, що вказані документи необхідні для досягнення мети отримання доступу до них, зокрема, для подальшого досудового розслідування кримінального провадження оригінали зазначених документів потрібні для проведення експертних досліджень.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, у зв'язку з тим, що їх виклик може призвести до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до положень ст. 131 КПК України заходи забезпечення застосовуються з метою досягнення дієвості кримінального провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

За змістом ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши та оцінивши матеріали клопотання та докази надані слідчим, слідчий суддя вбачає наявність достатніх підстав вважати, що запитувані слідчим речі та документи, які перебувають у володінні АТ "Фінростбанк" та які стосуються по рахунку № 26008063000279 (українська гривня) належного ТОВ «Спец Маркет», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, щодо перерахування коштів від контрагентів (в тому числі ДП «Транзит» ПАТ «НВП «Більшовик») а також відслідковування подальшого скерування коштів, перерахованих на рахунки ТОВ «Спец Маркет» підприємствами реального сектору економіки.

Також згідно наданих матеріалів вбачається, що відомості, які містяться в запитуваних речах і документах, можуть бути використанні як докази, а довести іншими способами обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів на даному етапі досудового розслідування не можливо.

Крім того, слідчий суддя визнає обґрунтованим доводи слідчого про надання йому можливості вилучення зазначених вище документів, оскільки знаходить таке вилучення необхідним для досягнення мети отримання доступу до них.

Таким чином слідчим суддею встановлено наявність підстав визначених ч.ч. 5-7 ст. 163 КПК України, за яких слідчий суддя постановляє ухвалу про надання стороні кримінального провадження тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, що охороняється законом, та за яких слідчий суддя надає розпорядження про надання можливості вилучення речей та документів, у зв'язку з чим клопотання слідчого в цій частині слід задовольнити.

Разом з цим клопотання не підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей та документів уповноваженій особі за дорученням слідчого відповідно до ст. 40 КПК України, з огляду на те, що вказана стаття уповноважує слідчого доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам, в той час як тимчасовий доступ до речей та документів є видом заходів забезпечення кримінального провадження. Також у відповідності до п. 6 ч. 1 ст. 164 КПК України, в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій налається тимчасовий доступ до речей та документів.

З огляду на наведене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельському Сергію Івановичу тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів речей та документів по банківському рахунку № 26008063000279, що належать ТОВ «Спец Маркет» (код ЄДРПОУ 38204141), які перебувають у володінні АТ "Фінростбанк" /МФО 328599/ та становлять банківську таємницю, а саме:

- оригіналів документів на підставі яких ТОВ «Спец Маркет» відкрито рахунок №26008063000279, (документи про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, договорів, картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ТОВ «Спец Маркет» (код ЄДРПОУ 38204141), актів, доручень на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів);

- всіх договорів укладених між банком та ТОВ «Спец Маркет» (код ЄДРПОУ 38204141), а також інформацію по руху грошових коштів по рахунку ТОВ «Спец Маркет» (код ЄДРПОУ 38204141) № 26008063000279, за період з 01.09.2012 по 30.03.2013 року (на паперовому та електронному носіях) в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунок № 26008063000279, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку № 26008063000279, суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунку на час виконання цієї ухвали.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення до 03.03.2015 включно.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя