Ухвала суду № 51119402, 15.08.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1-кс-4798/14

у справі №760/17539/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 серпня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Лазаренко В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Чиж О.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Бака М.П., про тимчасовий доступ до речей і документів на підставі матеріалів кримінального провадження №32014100090000054, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24 квітня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

15.08.2014 р. слідчий звернувся з даним клопотання.

З поданого клопотання та доданих до нього документів вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014100090000054 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Альянс Маркет» порушили вимоги п. 198.1, п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.6, ст. 201 Податкового Кодексу України, в результаті чого занизили податок на додану вартість за травень 2013 на суму 43 416 грн., за червень 2013 на суму 132 812 грн., за липень 2013 на суму 87 065 грн., за серпень 2013 на суму 10 551 грн., за вересень 2013 на суму 1 941 665 грн.. а всього на загальну суму 2 215 509 грн.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що фінансові операції ТОВ «Альянс Маркет», здійснювало з використанням рахунку № 26009401191400 (долар США; ЄВРО, Російський рубль), що відкритий в AT «УкрСиббанк».

З наведених підстав слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю, а також надати розпорядження про вилучення оригіналів цих документів у AT «УкрСиббанк», зокрема, документів, що засвідчують рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Альянс Маркет» № 26009401191400 (долар США; ЄВРО, Російський рубль).

Обґрунтовуючи значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий посилається на те, що запитувані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того звертає увагу на те, що відомості, які містяться в запитуваних документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, а обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів, у інший спосіб довести неможливо.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Вивчивши матеріали клопотання дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Як визначено ст. 131 КПК України з метою досягнення дієвості кримінального провадження застосовуються заходи забезпечення. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

За змістом ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Підставою постановлення слідчим суддею ухвали про надання стороні кримінального провадження доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, згідно ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, є, зокрема, наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи наведені норми кримінального процесуального закону, обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також беручи до уваги докази надані слідчим до клопотання, слідчий суддя вважає обґрунтованими доводи слідчого про необхідність надання тимчасового доступу до запитуваних документів по рахунку ТОВ «Альянс Маркет» №26009401191400 (долар США; ЄВРО, Російський рубль), що відкритий в AT «УкрСиббанк», оскільки вбачає наявність достатніх підстав вважати, що ці документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих речах та документах можуть бути використані як докази, а довести на даному етапі досудового розслідування вказані обставини іншими способами неможливо.

Крім того, слідчий суддя визнає обґрунтованим доводи слідчого про надання можливості вилучення зазначених вище документів, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до них.

Разом з цим клопотання не підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей та документів уповноваженій особі за дорученням слідчого відповідно до ст. 40 КПК України, з огляду на те, що вказана стаття уповноважує слідчого доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам, в той час як тимчасовий доступ до речей та документів є видом заходів забезпечення кримінального провадження. Крім того, у відповідності до п. 6 ч. 1 ст. 164 КПК України, в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій налається тимчасовий доступ до речей та документів.

З наведених підстав клопотання підлягає задоволенню частково.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчій суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Чижу Олегу Володимировичу тимчасовий доступ а також можливість вилучення наступних документів, які перебувають у володінні AT «УКРСИББАНК» /МФО 351005/ (м. Харків проспект Московський, 60) та становлять банківську таємницю:

- копії юридичної справи та копій документів ТОВ «Альянс Маркет» /код ЄДРПОУ 38316777/, що відображають рух коштів по банківському рахунку № 26009401191400 (долар США; ЄВРО, Російський рубль): розрахункових документів, платіжних доручень, грошових чеків про зняття готівки із зазначених рахунків, а також розгорнутої роздруківки руху коштів по даному рахунку, із зазначенням контрагентів їх кодів ЄДРПОУ, призначення платежів, зазначенням суми по кожній з фінансових операцій, в тому числі податку на додану вартість, за період з 01.05.2013 по 15.08.2014;

- реєстраційних документів, юридичної та кредитної справи, копій паспортів засновників та службових осіб ТОВ «Альянс Маркет», карток зі зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами ТОВ «Альянс Маркет» для відкриття (закриття) рахунку;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами Підприємства, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- випискок про рух грошових коштів по рахунку №26009401191400 (долар США, ЄВРО, Російський рубль), який належить ТОВ «Альянс Маркет», з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період з дня відкриття рахунку по теперішній час; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Альянс Маркет», їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про види готівки, чеків та чекових книжок за період з дня відкриття рахунку по дату проведення виїмки;

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ «Альянс Маркет» вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з'єднання з банківською установою;

- договорів, інших фінансових та розрахункових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаному рахунку ТОВ «Альянс Маркет», та придбання і продажу цінних паперів за період з дня відкриття рахунку року по дату проведення виїмки;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта.

При відсутності вище перелічених документів зазначити письмово про причину ненадання документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення до 15 вересня 2014 року включно.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя