Ухвала суду № 51113700, 31.10.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3350/14

ун. № 759/18411/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 жовтня 2014 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Журибеда О.М. за участю секретаря Павлишиної А.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Попушой О.В., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельником Д.І. про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, внесене в кримінальному провадженні № 32013100080000045 від 06.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 27, ч. 5 ст. 212, ч. 3 ст. 205 ч. 1, ст. 209 ч. 3, ст. 205 ч. 2, ст. 28 ч. 2, ст. 205 ч. 1, ст. 191 ч. 5КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Попушой О.В., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельником Д.І. про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, внесене в кримінальному провадженні № 32013100080000045 від 06.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 27, ч. 5 ст. 212, ч. 3 ст. 205 ч. 1, ст. 209 ч. 3, ст. 205 ч. 2, ст. 28 ч. 2, ст. 205 ч. 1, ст. 191 ч. 5КК України, надати йому або співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення (здійснити виїмку) документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Арго-Торгівельна Мережа» (код ЄДРПОУ 32249009, юридична адреса: м. Київ, пров. Виноградний, буд. 1/11 офіс 2), в яких відображені операції з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Вестер Спецтех» (код ЄДРПОУ 37770956) (код 32251657), а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ-1, КБ-2, та КБ-3, дозволи на проведення робіт, журналів вводних інструктажів щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в'їзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, за період з 01.01.2012 по 31.12.2013 включно

Клопотання обґрунтовано тим, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ведеться розслідування по кримінальному провадженні № 32013100080000045 від 06.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 27, ч. 5 ст. 212, ч. 3 ст. 205 ч. 1, ст. 209 ч. 3, ст. 205 ч. 2, ст. 28 ч. 2, ст. 205 ч. 1, ст. 191 ч. 5КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи з метою прикриття незаконної діяльності направлену на пособництво легально діючим суб'єктам господарювання в ухиленні від сплати податків та подальшої конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, протягом 2010-2014 років, використовуються реквізити підприємств: ТОВ «Вестер Спецтех» (код ЄДРПОУ 37770956), ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673), ТОВ «Юпітер інвест» (код 38292128), ТОВ «Юнекс Фінанс» (код 38388066), ПП «Ін-Лексс» (код 33441947), ТОВ «Венера фінанси» (код 38387806), ТОВ «Геракл трейд» (код 38448879), ТОВ «Деметра фінанси» (код 38387921), ТОВ «Ірида фінанси» (код 38750684), ТОВ «Кайрос фінанси» (код 38750699), ТОВ «Сквар плюс» (код 38761036), ТОВ «Деланж голд» (код 38800478), ТОВ «Деста союз»(код 38801492), ТОВ «Креатив-Сервіс» (код 36088734), ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651),ТОВ «Юпітер Інвест» (код 38292128), ТОВ «Ванстарт» (код 38893170), ТОВ «Мєгаіндастрі» (код 38925410), ТОВ «Крон капітал» (код 38750595), ТОВ «Скірнір пром» (код 38757386), ТОВ «Роял Вайс» (код 38983928), ТОВ «Кепітал А» (код 38882423), ТОВ «Компанія оріон сервіс» (код 38376328), ТОВ «Мелес» (код 37962032), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Аквіта трейд союз» (код 38662986), ТОВ «Спецпроект 2012» (код 38826831), ТОВ «ВА-трансторг груп» (код 35636162), на рахунки яких систематично перераховуються грошові кошти рядом легально діючих суб'єктів підприємницької діяльності.

Допитаний директор ТОВ «Вестер Спецтех» (код ЄДРПОУ 37770956) ОСОБА_3 повідомив, що ніякого відношення до ведення фінансово-господарської діяльності він не має, підприємство зареєстрував за грошову винагороду, без мети зайняття фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Вестер Спецтех» (код ЄДРПОУ 37770956).

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Арго-Торгівельна Мережа» (код ЄДРПОУ 32249009) відобразило в податковий звітності з податку на додану вартість фінансово-господарські операції з придбання товарів (робіт, послуг), які мають ознаки безтоварних у ТОВ «Вестер Спецтех» (код ЄДРПОУ 37770956).

В ході досудового розслідування СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві 28.08.2014 направлено запит у відповідності до ч.2 ст.93 КПК України до ТОВ «Арго-Торгівельна Мережа» (код ЄДРПОУ 32249009) про надання звірених належним чином копій документів по проведених взаємовідносинах з ТОВ «Вестер Спецтех» (код ЄДРПОУ 37770956).

10.09.2014 листом ТОВ «Арго-Торгівельна Мережа» (код ЄДРПОУ 32249009) за вих.№454/1 на адресу СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві повідомлено, що документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Арго-Торгівельна Мережа» (код 32249009) по проведених взаємовідносинах з ТОВ «Вестер Спецтех» (код ЄДРПОУ 37770956) будуть надані органу досудового розслідування за наявності відповідної ухвали суду.

Таким чином, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ТОВ «Арго-Торгівельна Мережа» (код ЄДРПОУ 32249009) по взаємовідносинах з ТОВ «Вестер Спецтех» (код ЄДРПОУ 37770956) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні..

Також слідчий просив клопотання розглядати у відсутність особи у володінні якої знаходяться документи.

В судовому засідання слідчий клопотання підтримав.

Особа у володінні якої знаходяться речі до суду не викликалась у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про часткове задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п.2 ч.3 ст.132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч.4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються..

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене та наведені вимоги КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність часткового задоволення вказаного клопотання та надання слідчому тимчасового доступу до документів, без можливості їх виїмки з можливістю ознайомлення з ними та отримати їх копію, оскільки згадані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та враховуючи, що без такого вилучення не існує реальної загрози зміни або знищення цих документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Попушой О.В., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельником Д.І. про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, внесене в кримінальному провадженні № 32013100080000045 від 06.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 27, ч. 5 ст. 212, ч. 3 ст. 205 ч. 1, ст. 209 ч. 3, ст. 205 ч. 2, ст. 28 ч. 2, ст. 205 ч. 1, ст. 191 ч. 5КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ старшому слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві майору податкової міліції Попушою О.В. до документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Арго-Торгівельна Мережа» (код ЄДРПОУ 32249009, юридична адреса: м. Київ, пров. Виноградний, буд. 1/11 офіс 2), в яких відображені операції з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Вестер Спецтех» (код ЄДРПОУ 37770956) (код 32251657), а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ-1, КБ-2, та КБ-3, дозволи на проведення робіт, журналів вводних інструктажів щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в'їзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, за період з 01.01.2012 по 31.12.2013 включно, без можливості їх виїмки з можливістю ознайомлення з ними та отримати їх копію.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 30 листопада 2014 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.М. Журибеда