Ухвала суду № 51102035, 04.11.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/14872/14к

Провадження №1кс/712/4974/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси « 04» листопада 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32014250000000132, заступником начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що службові особи ПП «ЄТК «Софос» (код ЄДРПОУ: 35579403), що зареєстроване за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, з метою умисного ухилення від сплати податків, в період з січня по вересень 2014 року, шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Союз 21» умисно ухилились від сплати до бюджету держави податків у значних розмірах.

Також, під час досудового розслідування даного кримінального провадження, було встановлено, що службові особи ТОВ «ОСОБА_3 Трейд» (код ЄДРПОУ: 37307782), що зареєстроване за адресою ІНФОРМАЦІЯ_2, офіс 403, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, з метою умисного ухилення від сплати податків, в період з січня по вересень 2014 року, шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що мають ознаки фіктивності, ухилились від сплати до бюджету держави податків у значних розмірах.

Крім того, під час досудового розслідування, було встановлено, що в липні 2014 року ПП «ЄТК «Софос» проведено експортні операції, а саме здійснено нібито реалізацію литовській компанії обладнання, яке нібито придбало у ПВП «ЧШРБУ» (код ЄДРПОУ: 3333363) на суму 6200 тис. грн.. в тому числі ПДВ 1033,3 тис. грн Єдиним постачальником ТМЦ на адресу ПВП «ЧШРБУ» в липні 2014 року було ТОВ «ОСОБА_3 Трейд».

Також, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що ПВП «ЧШРБУ» (код ЄДРПОУ: 3333363) має банківський рахунок № 26006097283001, відкритий в АКБ «Національний кредит» м. Київ (МФО 320702).

Через даний рахунок проводились розрахунки з іншими субєктами господарської діяльності в тому числі ПП «ЄТК «Софос».

Для всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних судових експертиз, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундної роздруківки руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.01.2011 по теперішній час, по рахунку ПВП «ЧШРБУ» (код ЄДРПОУ: 3333363) № 26006097283001, відкритому в АКБ «Національний кредит» м. Київ (МФО 320702).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника АКБ «Національний кредит» м. Київ (МФО 320702), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, заступник начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківка руху коштів, за період з 01.01.2014 по теперішній час по рахунку ПВП «ЧШРБУ» № 26006097283001, відкритому в АКБ «Національний кредит» м. Київ, особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів АКБ «Національний кредит» м. Київ (МФО 320702).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в АКБ «Національний кредит» м. Київ (МФО 320702) документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2014 по теперішній час, а саме:

особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ПВП «ЧШРБУ» (код ЄДРПОУ: 3333363№ 26006097283001, відкритого в АКБ «Національний кредит» м. Київ (МФО 320702);

посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2014 по теперішній час, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку ПВП «ЧШРБУ» (код ЄДРПОУ: 3333363) № 26006097283001, відкритому в АКБ «Національний кредит» м. Київ (МФО 320702);

оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами АКБ «Національний кредит» м. Київ (МФО 320702), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 або особу за її дорученням.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:_______«____»_____