Ухвала суду № 51102031, 05.11.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/14887/14к

Провадження №1кс/712/4980/14

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

м. Черкаси 05 листопада 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С. за участю прокурора Палій Т.Л. старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000056 ст. слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Палій Т.Л.., -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000056, щодо службових осіб ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087), за ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, оф. 31, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, в період з 01.10.2012 по 31.07.2013, відображали в податковій звітності безтоварні операції з придбання ТМЦ (робіт, послуг) від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 381707799), ТОВ «Ерлайф Альянс» (код ЄДРПОУ 37317282), ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 366770021), ТОВ «Скайлайн Компані» (код ЄДРПОУ 38463614), ТОВ «Авто-Коннект ЛТД» (код ЄДРПОУ 35524223) чим ухилилися від сплати податку на прибуток в розмірі 1 957 тис. грн. та податку на додану вартість в розмірі 1 989 тис. грн., а всього на загальну суму 3 946 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Згідно вилучених під час тимчасового доступу документів перевезення товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 366770021) в адресу ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087) в період березня місяця 2013 здійснювалось виключно транспортом та водіями ПП «Резонагро», а саме: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7

Встановлено, що в 2013 році водії ПП «Резонагро» користувалися мобільними терміналами з відповідними телефонними номерами, а саме: ОСОБА_4 - 098-908-68-94, ОСОБА_5 067-142-55-15, ОСОБА_6 098-292-80-97, ОСОБА_7 068-038-44-18.

З метою підтвердження чи спростування факту виконання ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 перевезення товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 366770021) в адресу ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087) в період березня місяця 2013 у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні інформації щодо зєднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період березня 2013 року по мобільному терміналу з телефонними номерами: 098-908-68-94, 067-142-55-15, 098-292-80-97, 068-038-44-18 - якими користуються відповідно ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7.

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільні термінали з номерами 098-908-68-94, 067-142-55-15, 098-292-80-97, 068-038-44-18.

Враховуючи, що по кримінальному провадженню має доказове значення розкриття з послідуючою виїмкою на ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832) речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю щодо зєднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період березня 2013 року по мобільним терміналам з телефонними номерами: 098-908-68-94, 067-142-55-15, 098-292-80-97, 068-038-44-18 - якими відповідно користуються ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, а також враховуючи, що іншим способом встановити обставини реального навантаження та транспортування товарно-матеріальних цінностей не є можливим, ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832) щодо зєднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період березня 2013 року по мобільному терміналу з телефонними номерами: 098-908-68-94, 067-142-55-15, 098-292-80-97, 068-038-44-18.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та ст. оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах капітана податкової міліції ОСОБА_8

У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Ухвала діє протягом 30 діб.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С.Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)