Ухвала суду № 50887177, 22.09.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/35032/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 вересня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Волкова С.Я., при секретарі Топал А.І., за участю слідчого Блинова О.С., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого першого слідчого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова про проведення огляду,

В С Т А Н О В И В :

22.09.2015 р. в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Волкової С.Я. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого першого слідчого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В., про проведення огляду.

Сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32015100060000192 від 1.09.2015 р. за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Ант Япи» (ТОВ «Укрнекстпулбрутт») (ЄДРПОУ 35573003) та ТОВ «Агенція офісного будівництва» (ЄДРПОУ 32243850) в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України. Так, до СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві від оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві надійшов рапорт та аналітичне дослідження від 1.09.2015 р. про проведення дослідження дотримання вимог податкового законодавства в частині нарахування та сплати податку на додану вартість ТОВ «Ант Япи» (ТОВ «Укрнекстпулбрутт») (ЄДРПОУ 35573003) при взаємовідносинах з ТОВ «Трейд Лайн М» (ЄДРПОУ 38355381) за серпень 2013 р. Відповідно до аналітичного дослідження та матеріалів встановлено, що в серпні 2013 року службові особи ТОВ «Ант Япи» (ТОВ «Укрнекстпулбрутт») (ЄДРПОУ 35573003), діючи на території м. Києва, під час виконання робіт з будівництва бізнес центру «Sky Towers» вступили в попередню змову з невстановленими слідством особами, які використовували реквізити підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Трейд Лайн М» (ЄДРПОУ 38355381) з метою мінімізації податкових платежів, в? результаті чого службові особи ТОВ «Ант Япи» в серпні 2013 року ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 4 174 000,00 грн. Також встановлено, що замовником об'єкта будівництва бізнес центру «SkyTowers» є ТОВ «Агенція офісного будівництва» (ЄДРПОУ 32243850), генеральним підрядником якого є ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд 2012» (ЄДРПОУ 38107685). Підрядником ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд 2012», яким здійснюється виконання робіт на об'єкті будівництва бізнес центру «SkyTowers», є ТОВ «Ант Япи», яке в свою чергу мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами субпідрядниками, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «БрокбудКепітал», ПП «НП Хіміч», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд», ТОВ «Промбудмаркет». Крім того, 9.09.2015 р. прокуратурою Голосіївського району м. Києва визначено підслідність за СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні №32015100010000144 від 8.09.2015 р. за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Агенція офісного будівництва» за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Відповідно матеріалів провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Агенція офісного будівництва» в період 2012-2014 рр. внаслідок проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Віпскай», ТОВ «Будівельно-інвесниційна група Євробуд 2012», ТОВ «Творча архітектурна майстерня «Віталій Васягін» ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 65 294 736,00 грн. 14.09.2015 р. матеріали кримінальних проваджень №32015100060000192 та №32015100010000144 об'єднано в одне кримінальне провадження під реєстраційним номером №32015100060000192. Сторона кримінального провадження вказує, що при розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ант Япи» та ТОВ «Агенція офісного будівництва» з метою встановлення можливих фактів заниження обсягів операцій на митній території України, проведення розрахунків або вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами ТОВ «Ант Япи» та ТОВ «Агенція офісного будівництва», фактів повноти виконання ТОВ «Віпскай», ТОВ «Будівельно-інвесниційна група Євробуд 2012», ТОВ «Творча архітектурна майстерня «Віталій Васягін», ТОВ «БрокбудКепітал», ПП «НП Хіміч», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд», ТОВ «Промбудмаркет», ТОВ «Трейд Лайн М» будівельно-монтажних робіт за адресою фактичного місцезнаходження об'єкту будівництва «Громадський Центр» по вулиці Шолуденка, перетин проспекту Перемоги та вулиці Борщагівської у Шевченківському районі міста Києва, відповідно до договорів підряду, субпідряду укладених між ТОВ «Ант Япи», ТОВ «Агенція офісного будівництва» та товариствами перерахованими вище. В ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність у проведенні огляду на об'єкті будівництва «Громадський Центр» по вулиці Шолуденка, перетин проспекту Перемоги та вулиці Борщагівської у Шевченківському районі міста Києва, який належить на праві власності ТОВ «Агенція офісного будівництва», з метою встановлення осіб, які фактично виконують будівельні роботи на об'єкті будівництва, об'єму виконаних робіт тощо, й у клопотанні зазначено, що іншими способами встановити наявність або підтвердити відсутність у підрядних та субпідрядних організацій ТОВ «Ант Япи», ТОВ «Агенція офісного будівництва» трудових ресурсів та довести обставини реальності виконання умов договорів підряду та субпідряду окрім, як проведенням огляду, неможливо.

Згідно ст.107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Огляд місцевості, приміщення, речей та документів у відповідності до ст.237 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий суддя, вислухавши слідчого слідчої групи, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.108,235,237,309 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення огляду на об'єкті будівництва «Громадський Центр» по вулиці Шолуденка, перетин проспекту Перемоги та вулиці Борщагівської у Шевченківському районі міста Києва, який належить на праві власності ТОВ «Агенція офісного будівництва», з метою перевірки повноти виконання будівельно-монтажних робіт ТОВ «Віпскай», ТОВ «Будівельно-інвесниційна група Євробуд 2012», ТОВ «Творча архітектурна майстерня «Віталій Васягін», ТОВ «БрокбудКепітал», ПП «НП Хіміч», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд», ТОВ «Промбудмаркет», ТОВ «Трейд Лайн М», встановлення осіб, які фактично виконують будівельні роботи на об'єкті будівництва, об'єму виконаних робіт.

.Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Підготовлено в 2 примірниках

прим.1 - справа №757/35032/15-к

прим.2 - слідчий Блинов О.С.

копія - ТОВ «Агенція офісного будівництва»

виконавець: Волкова С.Я.

22.09.2015