Ухвала суду № 50813139, 15.10.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/10747/14-к

Провадження № 1-кс/592/3204/14

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

15 жовтня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., при секретарі Кириченко В.О, за участю за участю заступника начальника СУ начальника ВПМ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без застосування фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення по матеріалам кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №32014200000000090 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 2 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження заступника начальника СУ начальника ВПМ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що за період часу з листопада 2013 року по лютий 2014 року невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на території м. Суми на підставних осіб юридичні особи ТОВ «Гринвіч баг» (код 38969641, АДРЕСА_1.), ТОВ «Скріп Трейд» (код 38969568, АДРЕСА_2), ТОВ «Алгонкін ЛТД» (код 38969620, м. Суми, майдан НезалежностіАДРЕСА_3.),ТОВ «Стикон Холдинг» (код 39085390, АДРЕСА_4) та ТОВ «Авантаж транс» (код 39085280, м. Суми, пров. Терезова, буд. 3).

У подальшому за період часу з січня по липень 2014 року внаслідок використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств, безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ юридичним особам (підприємствам реального сектору економіки) ТОВ «Промисловий ремонт» (код 36608356, Дніпропетровська область, м. Кривий ріг, вул. Бикова, буд. 12), ТОВ «Ремто» (код 32264268, Дніпропетровська область, м. Кривий ріг, вул. Ферганська, буд. 7), ТОВ «Жок» (код 23394970, АДРЕСА_5), ТОВ «Днепрспецремонт» (код 31256586, Днiпропетровська область, Днiпропетровський район, смт. Ювілейне, вул. Радгоспна, буд. 54), ТОВ «Агропереробник» (код 38677039, АДРЕСА_6), підприємство «Тецм-альянс» Харківської обласної організації всеукраїнської організації інвалідів «Союз організацій інвалідів України» (код 37659532, м. Харків, вул. Примакова, буд. 46), та іншими СПД на загальну суму 12 млн. 062 тис.800 грн., чим заподіяно великої матеріальної шкоди державі на цю суму.

08.07.2014 даний факт внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014200000000090 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 2 КК України.

Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, що ТОВ «Авантаж Транс» має банківський рахунок у ПАТ «КБ «Аксіома» (МФО: 307305, код ЄДРПОУ: 33972230), №26002978000300, відкритий 21.03.2014. Банківські документи ТОВ «Авантаж Транс», які знаходяться у ПАТ «КБ «Аксіома» містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами товариства податкового законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження, а тому є у справі речовими доказами.

Вказані документи ТОВ «Авантаж Транс» знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 11 прим. 25.

Отримання тимчасового доступу до роздруківки про рух грошових коштів, чеків на видачу готівкових коштів з рахунків, документів юридичної справи ТОВ «Авантаж Транс» (заяви, накази, договори, картки зі зразками підпису та печатки) інші банківські документи, що свідчать про проведення ним банківських операцій, та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і необхідні при проведенні досудового слідства, а саме встановлення осіб причетних до скоєння кримінального правопорушення.

Відповідно до ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи викладене, отримати докази іншим способом неможливо, а тому виникла необхідність в отриманні від ТОВ «Авантаж Транс» знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 11 прим. 25 документів, які були надані ТОВ «Авантаж Транс» (код 39085280, м. Суми) до ПАТ «КБ «Аксіома», (МФО: 307305, код ЄДРПОУ: 33972230), для відкриття рахунку №26002978000300, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; - документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Авантаж Транс»; - документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Авантаж Транс», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ТОВ «Авантаж Транс», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів); картків зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток); роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахунку №26002978000300 ТОВ «Авантаж Транс» (код за ЄДРПОУ 39085280), за період з 21.03.2014 по 14.10.2014; матеріалів юридичної справи ТОВ «Авантаж Транс» (код за ЄДРПОУ 39085280); чеків про зняття готівки з рахунку №26002978000300 період з 21.03.2014 по 14.10.2014 року, які містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами товариства податкового законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження, а тому є у справі речовими доказами

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримала в повному обсязі.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи, які були надані ТОВ «Авантаж Транс» (код 39085280, м. Суми) до ПАТ «КБ «Аксіома», (МФО: 307305, код ЄДРПОУ: 33972230), для відкриття рахунку №26002978000300, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Авантаж Транс»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Авантаж Транс», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ТОВ «Авантаж Транс», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);

- картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахунку №26002978000300 ТОВ «Авантаж Транс» (код за ЄДРПОУ 39085280), за період з 21.03.2014 по 14.10.2014;

- матеріали юридичної справи ТОВ «Авантаж Транс» (код за ЄДРПОУ 39085280);

- чеки про зняття готівки з рахунку №26002978000300 період з 21.03.2014 по 14.10.2014.

Тимчасовий доступ до документів має надати - ТОВ «Авантаж Транс», що знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 11 прим. 25.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена лише в частині надання тимчасового доступу і документів, яким дозволено вилучення речей та документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати підприємницьку діяльність протягом п'яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддяГ.Ю. Корольова