Ухвала суду № 50812740, 29.04.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/4270/14-к

Провадження № 1-кс/592/1298/14

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

29 квітня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., при секретарі Кириченко В.О., за участю старшого слідчого Чешка А.А., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014200000000051 від 25.03.2014 року, за ознаками правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Чешка А.А., -

встановив:

Слідчий своє клопотання погоджене з прокурором м. Суми мотивує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014200000000051 за фактом незаконного заволодіння державними коштами в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ «Сумихімпром» (код 05766356), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Сумихімпром» (код 05766356) за період з 01.01.12 по 31.07.13 незаконно заволоділи державними коштами в особливо великих розмірах на загальну суму 475 тис. 086 грн. при проведенні фінансово-господарських операцій з ПАТ «Будінмашсервіс» (код 01273817).

Так, 10.10.2008 року між ВАТ «Сумихімпром» Замовник та ВАТ «Будінмашсервіс» Підрядник було укладено договір підряду № 411/8 на виконання підготовчих та земляних робіт 1-го ярусу секції № 4 шламонакопичувача. Організаційно-правова форма господарювання «Будінмашсервіс» змінювалася, на теперішній час «Будінмашсервіс» товариство з додатковою відповідальністю. Вищезазначені роботи проводяться ТДВ «Будінмашсервіс» по теперішній час.

Досудовим розслідуванням встановлено, що при реконструкції четвертої секції шламонакопичувача ПАТ «Сумихімпром», яку здійснювало ПАТ «Будінмашсервіс», в період 2012-2013 рр. були завищені обєми робіт повязаних з розробленням, перевезенням грунту, тощо. Фактично частина робіт не виконувалася, а лише документально відображалася в актах приймання виконаних будівельних робіт, що дозволило службовим особам ПАТ «Сумихімпром» незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 475 тис. 086 грн. та відшкодувати його з бюджету.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що згідно первинних бухгалтерських документів ПАТ «Сумихімпром» у 2014 році здійснювало придбання природного газу у підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «РГК «Трейдінг» (код 38863790), яке не має трудових ресурсів, основних фондів, зареєстрованих транспортних засобів, що свідчить про безтоварність проведених фінансово-господарських операцій з ПАТ «Сумихімпром».

Під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність дослідження обставин постачання природного газу ТОВ «РГК «Трейдінг» для ПАТ «Сумихімпром» при вищевказаних обставинах, для чого необхідно отримати доступ до документів - договорів, додаткових угод, специфікацій, податкових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, рахунків на оплату, актів приймання-передачі, сертифікатів та свідоцтв якості товару, тощо за 2014 р. по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ «Сумихімпром» з ТОВ «РГК «Трейдінг».

Вищеперераховані предмети та документи нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ПАТ «Сумихімпром», а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано державі, обставини, які виключають кримінальну відповідальність або є підставою закриття кримінального провадження, обставини, що є підставою звільнення від кримінальної відповідальності та можуть бути використані в подальшому як докази.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів - договорів, додаткових угод, специфікацій, податкових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, рахунків на оплату, актів приймання-передачі, сертифікатів та свідоцтв якості товару, тощо за 2014 р. по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ «Сумихімпром» з ТОВ «РГК «Трейдінг».

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- договорів, додаткових угод, специфікацій, податкових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, рахунків на оплату, актів приймання-передачі, сертифікатів та свідоцтв якості товару, тощо за 2014 р. по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ «Сумихімпром» з ТОВ «РГК «Трейдінг».

Тимчасовий доступ до документів має надати - ПАТ «Сумихімпром» (код 05766356) за адресою: м. Суми, вул. Харківська, п/в, 12.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: Г.Ю. Корольова