Ухвала суду № 50786406, 26.05.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760-10686-14-к

1-кс-760-2782-14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26. 05. 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітана міліції Бовкун Є. А., погоджено старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва молодшим радником юстиції Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №32013110090000179 від 17. 08. 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що у провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеш до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110090000179 від 17.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, незаконно використовуючи реквізити ТОВ «Лідер Форм Компані» (код ЄДРПОУ 38905483), ТОВ «Брокмаг» (код ЄДРПОУ 38870697), ТОВ «Аквіта Нова Союз» (код ЄДРПОУ 38463677), ТОВ «ЦСБ «Профі» (код ЄДРПОУ 36159349), ТОВ «Сі Оф Лайф Україна» (код ЄДРПОУ 35945298), ТОВ «Укрпрофгарант» (код ^ЄДРПОУ 38193308), ТОВ «Авалон Капітал» (код ЄДРПОУ 38077661), ТОВ «Авалон 5» (код ЄДРПОУ 37783792), ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960), ТОВ «Енергософт-3» (код ЄДРПОУ 37856960), ТОВ «Сирена трейд» (код ЄДРПОУ 33941752), ТОВ «Технопрем-7» (код ЄДРПОУ 37516130), ТОВ «Енергозбут-5» (код ЄДРПОУ 37856975), ТОВ «НВК «Дакмас» (код ЄДРПОУ 33060784), ТОВ «Мульті-керам» (код ЄДРПОУ 21609308), ПП «Фіни 9» (код ЄДРПОУ 37887047), ТОВ «Львівська площа» (код ЄДРПОУ 22929558), ТОВ «Альва БК» (код ЄДРПОУ 38123728), ТОВ «Адіго» (код ЄДРПОУ 36476574), ТОВ «Фітікон-Т» (код ЄДРПОУ 37688013), ТОВ «Воліра» (код ЄДРПОУ 38050021), ухилились від сплати податку з доходів фізичних осіб на загальну суму 6 265 019 грн.

З метою встановлення місця проживання, мобільних телефонів, транспортних засобів, офісних приміщень та інших даних щодо ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_11, ОСОБА_6, ОСОБА_7, а також інших осіб, які задіяні в злочинній схемі, оперативному підрозділу ОУ ДНІ' у Солом 'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надано доручення в порядку ст. 40 КПК України на встановлення фактичного місця проживання мобільних телефонів, транспортних засобів, офісних приміщень та інших даних щодо ОСОБА_3. ОСОБА_4, ОСОБА_11, ОСОБА_6, ОСОБА_7, а також інших осіб, які задіяні в злочинній схемі.

Згідно листа начальника ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_12 на виконання вказаного доручення встановлено, що в м. Києві функціонує група осіб у складі: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_11, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та інших невстановлених осіб, мета діяльності яких є сприяння в ухиленні від сплати податків, зборів та обов'язкових платежів в особливо великих розмірах, створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, а саме проведення фінансових операцій з легалізації грошових коштів, переведення безготівкових грошових коштів у готівку, мінімізації податкових зобов'язань для підприємств реального сектору економіки та незаконного формування податкового кредит.

Основними замовниками послуг по переведенню безготівкових грошових коштів у готівку та незаконному формуванню податкового кредиту являються:

- ТОВ «ТД «Газенерго» (код ЄДРПОУ 32305377);

- ТОВ «Укренерготрагоит» (код ЄДРПОУ 33261582);

- ТОВ «Юристстронг» (код ЄДРПОУ 35426014);

- ТОВ «Містобудування Інвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 32731467);

- ТОВ «ТД «Енергомаш» (код ЄДРПОУ 35978501);

- ТОВ «Енерготраст» (код ЄДРПОУ 36506357).

В ході проведених заходів встановлено ряд підприємств, що використовуються в злочинній схемі ухилення від оподаткування: ТОВ «Лідер Форм Компані» (код ЄДРПОУ 38905483), ТОВ «Брокмаг» (код ЄДРПОУ 38870697), ТОВ «Аквіта Нова Союз» (код ЄДРПОУ 38463677), ТОВ «ЦСБ Профі» (код ЄДРПОУ 36159349), ТОВ «Сі Оф Лайф Україна» (код ЄДРПОУ 35945298), ТОВ «Укрпрофгарант» (код ЄДРПОУ 38193308), ТОВ «Авалон Капітал» (код СДРПОУ 38077661), ТОВ «Авалон 5» (код ЄДРПОУ 37783792), ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960), ТОВ «Енергософт-3» (код ЄДРПОУ 37856960), ТОВ «Сирена трейд» (код ЄДРПОУ 33941752), ТОВ «Технопром-7» (код ЄДРПОУ 37516130), ТОВ «Енергозбут-5» (код ЄДРПОУ 37856975), ТОВ «НВК «Дакмас» (код ЄДРПОУ 33060784), ТОВ «Мульті-ксрам» (код ЄДРПОУ 21609308), ПП «фіни 9» (код ЄДРПОУ 37887047), ТОВ «Львівська площа» (код ЄДРПОУ 22929558), ТОВ «Альва БК» (код ЄДРПОУ 38123728), ТОВ «Адіго» (код ЄДРПОУ 36476574), ТОВ «Фітікон-Т» (код ЄДРПОУ 37688013), ТОВ «Воліра» (код ЄДРПОУ 38050021).

В подальшому за результатами виконання доручення щодо проведення негласних слідчих дій, а саме зняття ін^о^мації з транспортних телекомунікаційних мепеж з абонентських номерів вищевказаних осіб було встановлено, що до злочинної діяльності ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_11, ОСОБА_6, ОСОБА_7 також причетні наступні особи:

ОСОБА_13 (і.п.н.НОМЕР_1), зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2, являється засновником та керівником ТОВ «Авалон 5»;

ОСОБА_14 (і.п.н.НОМЕР_2), ІНФОРМАЦІЯ_2, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3, являється головним бухгалтером ПП «Калекс-Інстал» (код ЄДРПОУ 35590668), виконує функції бухгалтера (перерахування грошових коштів з рахунків СГД, задіяних в схемі конвертації, через систему «Клієнт-банк»);

ОСОБА_15, ІНФОРМАЦІЯ_4, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_4, проживає за адресою: АДРЕСА_5, має право на здійснення адвокатської діяльності відповідно свідоцтва НОМЕР_4 від 25.07.2012, виданого Київською міською кваліфікаційно-дисциплінарною комісією адвокатури, представляє інтереси СГД задіяних в схемі конвертації в органах державної влади. Здійснює діяльність в офісі за адресою: АДРЕСА_1;

ОСОБА_16 (і.п.н.НОМЕР_3), ІНФОРМАЦІЯ_7, проживає за адресою: АДРЕСА_6, виконує функції секретаря, роздруковує фінансово-господарські документи СГД задіяних в схемі конвертації, здійснює діяльність в приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Костянтинівська. 37 кв. 31.

В ході досудового розслідування встановлено, що для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «Альва БК» (код ЄДРПОУ 38123728) використовувався рахунок №26057349 (українська гривня), відкритий в Київській регіональній дирекції AT «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 322904) за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 7-7Б.

За таких обставин, для встановлення факту розрахунків ТОВ «Альва БК» (код ЄДРПОУ 38123728) з контрагентами, а також встановлення форми оплати, виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахунку ТОВ «Альва БК» (код ЄДРПОУ 38123728) №26057349 (українська гривня), відкритому в Київській регіональній дирекції AT «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 322904) за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 7-7Б.

Вказані в клопотанні документи містять банківську таємницю, в зв'язку з чим, тимчасовий доступ до документів у формі вилучення оригіналів вказаних документів необхідний для проведення в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню №32013110090000179 від 17.08.2013 почеркознавчих експертиз.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання, а також в зв'язку із існуванням загрози зміни або знищення вказаних документів, слідчий просив клопотання розглянути без виклику особи у володінні якої перебувають документи.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Встановлено, що 17. 08. 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110090000179, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітана міліції Бовкун Є. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітану міліції Бовкун Є. А. або за його дорученням в порядку ст. ст. 40, 41 КПК України співробітникам ОУ ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві доступ до документів, які містять банківську таємницю, щодо оригіналів документів ТОВ «Альва БК» (код ЄДРПОУ 38123728) (далі Підприємство) по банківському рахунку №26057349 (українська гривня), у разі відсутності оригіналів документів, надати доступ до копій документів, які перебувають у володінні у Київській регіональній дирекції AT «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 322904) за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 7-7Б, з можливістю їх вилучення, а саме:

- реєстраційних документів, юридичної та кредитної справи, копій паспортів засновників та службових осіб Підприємства, документів про організаційно-правову структуру Підприємства, карток зі зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами Підприємства для відкриття (закриття) рахунку, вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та Підприємством, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжних банківських карток), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами Підприємства, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку тощо;

- договорів на встановлення системи «Клієнт-Банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер Підприємства вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з'єднання з банківської установою, інформації про IP-адреси з яких здійснювався доступ до рахунку з використанням системи «Клієнт-Банк»;

- виписки про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Альва БК» (код ЄДРПОУ 38123728) №26057349 (українська гривня), відкритому в Київській регіональній дирекції AT «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 322904) за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 7-7Б, за період з часу відкриття по теперішній час (на паперовому та електронному носіях) в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунок, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунку на час оголошення ухвали.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.