Ухвала суду № 50751933, 17.09.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/7772/15-к

н/п 1-кс/640/6557/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"17" вересня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Безотосній О.А.,

за участю слідчого - Мирного А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_1, по кримінальному провадженню № 12014220060000284 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

14.09.2015 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ПАТ АБ «Укргазбанк», зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, а саме: до реєстру руху грошових коштів за рахунком номер 26003252696 Державного підприємства «Харківський бронетанковий завод», код ЄДРПОУ 08099848, за період з 01.02.2015 року по 20.05.2015 року, із зазначенням дат, сум, призначення платежів, кодів ЄДРПОУ та повних назв відправників та отримувачів коштів.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що протягом 2014-2015 років у м. Харкові група осіб, під виглядом діяльності не зареєстрованого субєкта господарської діяльності «Інваконсалт» без мети здійснення реальної господарської діяльності для подальшого безпідставного, штучного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки Харківської області, та інших регіонів України, а також переведення безготівкових коштів в готівку, створили, зареєстрували, а також придбали підприємства: ТОВ «Промбізнестехнології» (код 38876463), ТОВ «Форсаж-2009» (код 36370387), ПП «Буд-ліс-сервіс» (код 34756352), ТОВ «Дірект-трейд» (код 38492451), ТОВ «СП Агросфера М» (код 39334210), ТОВ «Терра Техніка» (код 35970882), ТОВ «Талюрі» (код 37997636), ТОВ «Профбізнесгруп» (код 39573185), ТОВ «Терра-сінтез-плюс» (код 39712147), ТОВ «Спецбуденергія» (код 37091381), ТОВ «Міжнародні інвестиції та аудит» (код 34567250), від імені яких здійснювали фіктивну підприємницьку діяльність відображаючи у податковому та бухгалтерському обліках неіснуючі фінансово-господарські операції з підприємствами реального сектору економіки, після чого отримані від підприємств реального сектору економіки грошові кошти знімалися групою вказаних осіб готівкою в банківських установах з рахунків вказаних підприємств, а також через рахунки фізичних осіб ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та інших осіб.

Під час досудового розслідування проведено аналіз фінансово господарської діяльності ПП "ФОРСАЖ-2009" (код ЄДРПОУ 36370387) за 2015рік. Встановлено, що вказане підприємство мало взаємовідносини із підприємством-покупцем: ТОВ "Спецбудпостачання", яке відображало придбання у ТОВ «Форсаж-2009» ТМЦ (Система 1А34; ОСОБА_2 1Г-42 та інші вироби для танків Т-64) постачання яких відображалося на ДП "Харківський бронетанковий завод".

У ТОВ «Форсаж-2009» було встановлено відсутність виробників (імпортерів) по ланцюгу постачання.

27.04.2015 між ТОВ «Спецбудпостачання»-продавець та ДП «Харківський бронетанковий завод» - покупець зареєстровано податкову накладну №18 на суму 38 700 000 грн. на постачання обладнання для танків Т-64, а саме: системи 1А34, виробу 1Г-42 та 27.04.2015 між ТОВ «Форсаж-2009»-продавець та ТОВ «Спецбудпостачання»-покупець зареєстровано податкову накладну №206 на суму 38304000 грн. на постачання обладнання для танків Т-64, а саме: системи 1А34, виробу 1Г-42. Але під час досудового розслідування отримані докази здійснення фіктивної підприємницької діяльності групи осіб з використанням ТОВ «Форсаж-2009» та встановлено, що вказане підприємство не має ніяких дозволів на торгівлю вказаною продукцію та не має постачальника вказаної продукції, що вказує на безтоварний характер проведених господарських операцій, у звязку із відсутністю обєкту оподаткування та безпідставність відображення податкового кредиту та податкових зобовязань.

Крім того, під час досудового розслідування було встановлено, що протягом квітня-травня 2015 року, кожного тижня, посадові особи ТОВ "Спецбудпостачання" (код ЄДРПОУ 35702376) частинами перераховують на адресу ТОВ «Форсаж-2009» отримані від ДП «Харківський бронетанковий завод» та інших підприємств оборонної промисловості України бюджетні грошові кошти, які перераховуються на рахунки вищевказаних юридичних осіб, з ознаками фіктивності та фізичних осіб, якими керує ОСОБА_3 після чого вказані кошти отримуються готівкою в ПАТ «Укрсоцбанк», з рахунків підставних фізичних осіб кожного дня, на загальну суму понад 1,5 млн. грн.

У звязку із необхідністю запобігання фіктивній підприємницькій діяльності та заволодінню бюджетними коштами ДП «Харківський бронетанковий завод» до Київського районного суду м. Харкова в рамках розслідування кримінального провадження слідчим було подано клопотання про арешт коштів на рахунках ТОВ «Форсаж-2009», яке судом задоволено та винесено ухвалу на арешт грошових коштів. Ухвалу слідчого судді виконано та згідно інформації директора Департаменту супроводження операцій по рахунках клієнтів центру операційної діяльності та банківських технологій ПАТ «Укрсоцбанк» від 26.05.2015 залишок коштів на арештованих рахунках, які належать клієнту ТОВ «Форсаж-2009» складає 2 992 825,90 грн.

Після того, як кошти на вказаних рахунках були арештовані, здійснення безтоварних операцій з переведення безготівкових коштів в готівку було продовжено та співробітниками ВОСА ПДВ ОУ СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ Міндоходів проведено аналіз підприємства «Талюрі», (код ЄДРПОУ 8099848), згідно АІС «Архів електронної звітності» встановлено, що підприємство виписало та зареєструвало на адресу ДП «Харківський бронетанковий завод» (код ЄДРПОУ 8099848) податкову накладну №5 від 29.05.2015 на загальну суму 27 316168,92 грн. (ПДВ 4552694,82 грн.) з номенклатурою товару: ОСОБА_2 1Г-42. Балістичний обчислювач 1В517М. Блок дозволення пострілу 1Г-43. Датчик пострілу 1Б-14. Електроблок П-2. Постачальники вказаних виробів у ТОВ «Талюрі» відсутні.

Відповідно до висновків фахівців Держфінмониторингу України, які містяться в узагальнених матеріалах №0376/2015/ДСК, за результатами моніторингу фінансових операцій, здійснених ДП «Харківський бронетанковий завод», ТОВ «Спецбудпостачання», ТОВ «Форсаж-2009», ТОВ «Талюрі», ТОВ «Терра-Сінтез Плюс», ТОВ «Профбізнесгруп», ТОВ «Промбізнестехнології», ТОВ «Міжнародні інвестиції та аудит», ОСОБА_9, ОСОБА_3, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_4, ОСОБА_10, ОСОБА_8, ОСОБА_6 та ОСОБА_11 за результатами проведеного аналізу фінансових операцій, отриманих від субєктів первинного фінансового моніторингу у вигляді повідомлень, проведених за участю державного підприємства, комерційних структур та фізичних осіб, в основному, з використанням рахунків, відкритих у ПАТ «Укрсоцбанк», встановлено, з рахунку №26003252696, який відкритий ДП «Харківський БТЗ» у ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), за період 07.04.2015 по 20.05.2015, на рахунок №26004101357456, відкритий ТОВ «Спецбудпостачання» у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), було перераховано безготівкові кошти, у сумі 28,97 млн. грн., з призначенням платежів «плата за комплектуючі згідно договору від 20.11.2014 №137 та, 27.04.2015, на рахунок №26002011513882, відкритий ТОВ «Профбізнесгруп» у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), - 1,63 млн. грн., з призначенням «за запчастини».

На кінцевому етапі, кошти державного підприємства, з врахуванням інших зарахувань на рахунки задіяних у схемі підприємств та фізичних осіб, були обготівковані у складі суми 31,43 млн. грн.

Слідчий зазначає, що під час досудового розслідування необхідно долучити до матеріалів кримінального провадження реєстр руху грошових коштів за рахунком ДП «Харківський бронетанковий завод» в ПАТ АБ «Укргазбанк».

В судовому засідання слідчий підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.

Представник ПАТ АБ «Укргазбанк», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не зявився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши ОСОБА_11 з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана речі та документи перебувають у володінні ПАТ АБ «Укргазбанк», самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних речах та документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених речей та документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст.107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_1, по кримінальному провадженню № 12014220060000284 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Дозволити старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області майору міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ПАТ АБ «Укргазбанк», МФО 320478, зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, а саме: до реєстру руху грошових коштів за рахунком номер 26003252696 Державного підприємства «Харківський бронетанковий завод», код ЄДРПОУ 08099848, за період з 01.02.2015 року по 20.05.2015 року, із зазначенням дат, сум, призначення платежів, кодів ЄДРПОУ та повних назв відправників та отримувачів коштів.

Зобовязати ПАТ АБ «Укргазбанк», МФО 320478, що зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, надати старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області майору міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до реєстру руху грошових коштів за рахунком номер 26003252696 Державного підприємства «Харківський бронетанковий завод», код ЄДРПОУ 08099848, за період з 01.02.2015 року по 20.05.2015 року, із зазначенням дат, сум, призначення платежів, кодів ЄДРПОУ та повних назв відправників та отримувачів коштів, із можливістю вилучення належно завірених копій.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 17.10.2015 року.

Розяснити ПАТ АБ «Укргазбанк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.