Ухвала суду № 50605280, 10.02.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 1 - кс/760/788/14

Провадження № 760/2730/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 лютого 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Лозинська М.І., при секретарі Панченко М.М., за участю старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві капітана податкової міліції Деймут Ю.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві капітана податкової міліції Деймут Ю.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. про тимчасовий доступ до документів АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві капітана податкової міліції Деймут Ю.В., про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до речей та документів по особовим рахункам ТОВ «Авіакомпанія «МАРС РК», відкритих в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013110090000186, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Слідчий вказує на те, що у володінні банківської установи знаходяться документи з ТОВ «Авіакомпанія «МАРС РК» (код ЄДРПОУ 31794945), які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 23.08.2013 року порушено кримінальне провадження №32013110090000186 з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 212 КК України

Органом досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Рент-Альянс» (код ЄДРПОУ 35212233) та ТОВ «Авіакомпанія «МАРС РК» (код ЄДРПОУ 31794945) укладено ряд договорів комісії щодо здійснення ТОВ «Югекотоп» (код ЄДРПОУ 35674119) зовнішньоекономічних операцій щодо продажу макухи з насіння соняшнику та олії соняшникової нерафінованої, придбаних у ТОВ «Саноіл Торг» (код ЄДРПОУ 37269136).

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Рент-Альянс» (код ЄДРПОУ 35212233) та ТОВ «Авіакомпанія «Марс РК» (код ЄДРПОУ 31794945) здійснювало операції, які мають безтоварний характер з метою неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств.

В результаті проведення вказаних операцій службовими особами ТОВ «Рент-Альянс» занижено податок на додану вартість на суму 320 054 грн. та занижено податок на прибуток на суму 348 057 грн., а службовими особами ТОВ «Авіакомпанія «Марс РК» занижено податок на додану вартість на суму 1 000 019 грн. та занижено податок на прибуток на суму 1 150 021 грн.

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий не навів та в судовому засіданні не обґрунтував значення окремих документів що містять банківську таємницю АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), що стосується обслуговування рахунків №26009010036471 (російський рубль, українська гривня, долар США, ЄВРО, польський золотий), №26044990036471 (українська гривня), №26050000136471 (українська гривня), які належать ТОВ «Авіакомпанія «Марс РК», а саме: зазначення повних даних контрагентів, їх реквізити (назва кореспондента, код ЄДРПОУ), номер особового рахунку, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, не зазначив, які саме відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві капітана податкової міліції Деймут Ю.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. про тимчасовий доступ до документів АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві капітану податкової міліції Деймут Ю.В. тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) за адресою : м. Київ, вул.. Горького, 127, що стосується обслуговування рахунків №26009010036471 (російський рубль, українська гривня, долар США, ЄВРО, польський золотий), №26044990036471 (українська гривня), №26050000136471 (українська гривня), які належать ТОВ «Авіакомпанія «Марс РК» за період з 01.01.2010 року по 31.05.2013 року, зокрема: виписку з особових рахунків по кожній валюті окремо, в яких відобразити: дату і час надходження та списання коштів, номер рахунку з якого надійшли кошти та номер рахунку на який перераховані кошти, призначення платежів, суми платежів та залишок грошових коштів на рахунку на час оголошення ухвали.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого прокурора прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунського О.В.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.І. Лозинська