Ухвала суду № 50603856, 19.02.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/541/14

ун. № 759/2797/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2014 року Святошинський районний суд міста Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П'ятничук І.В.,

при секретарі - Іванові К.Ю.,

з участю прокурора - Речицької Н.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Литвиненко Д.О. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000016 від 13.02.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

19.02.2014 р. до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Литвиненко Д.О., погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до фінансово-господарських документів ПП «ТВП «Лізард» (код ЄДРПОУ 34479463), розташованому за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, буд. 148/1.

В обґрунтування заявлених вимог вказуючи на те, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоході м. Києва знаходяться матеріали кримінального провадження № 32014100080000016 внесені до ЄРДР 13.02.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «ТВП «Лізард» (код ЄДРПОУ 34479463) в період з 01.01.2012 по 31.10.2013 занизили податок на прибуток на суму 227 574,00 грн. та податок на додану вартість на суму 636 338,00, а всього на загальну суму 863 912 грн., що підтверджується Актом № 364/26-57-22-03-07/34479464 від 17.12.2013, складеним ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві. Так, згідно Акту № 364/26-57-22-03-07/34479464, встановлено, що службові особи ПП «ТВП «Лізард» (код ЄДРПОУ 34479463) мали фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «Прадотех» (код ЄДРПОУ 38392753), ТОВ «Київ Конект Груп» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «Оутлендер» (код ЄДРПОУ 38506982), ТОВ «Фрондер» (код ЄДРПОУ 38312348) та ТОВ «Грандтор Стиль» (код ЄДРПОУ 38271621). В ході досудового розслідування встановлено, що 02.10.2012 між ТОВ «Київ Конект Груп» (код ЄДРПОУ 38282366) в особі директора ОСОБА_5 та ПП «ТВП «Лізард» (код ЄДРПОУ 34479463) в особі директора ОСОБА_6 укладено договір № 2012-1002, згідно умов договору постачальник забов'язується передати у власність покупця товар в асортиментів. Згідно Акту № 364/26-57-22-03-07/34479464 до ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві листом від СУ ФР Міндоходів Українт надійшов протокол допиту свідка гр. ОСОБА_5 від 07.08.2013, який повідомив, що зареєстрував ТОВ «Київ Конект Груп» (код ЄДРПОУ 38282366) за грошову винагороду на прохання малознайомого, жодного відношення до даного підприємства він не має та жодні первинні документи не складав та не підписував на посади нікого не призначав. Також встановлено, що 25.07.2013 між ТОВ «Прадотех» (код ЄДРПОУ 38392753) в особі директора ОСОБА_7 та ПП «ТВП «Лізард» (код ЄДРПОУ 34479463) в особі директора ОСОБА_6 укладено договір № П-25-07, згідно умов договору постачальник забов'язується передати у власність покупця товар в асортименті. Згідно Акту № 364/26-57-22-03-07/34479464 до ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві листом від СУ ФР Міндоходів Українт надійшов протокол допиту свідка гр. ОСОБА_7 від 27.10.2013, яка повідомила, що жодного відношення до ТОВ «Прадотех» (код ЄДРПОУ 38392753) немає, жодні первинні документи не складала та не підписувала на посади нікого не призначала. Відповідно до Акту № 364/26-57-22-03-07/34479464 до ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві листом від СУ ФР Міндоходів Українт надійшли протоколи допитів свідків, а саме: гр. ОСОБА_8, який повідомив, що жодного відношення до підприємства ТОВ «Оутлендер» (код ЄДРПОУ 38506982), жодні первинні документи не складав та не підписував та на посади нікого не призначав. гр. ОСОБА_9, який повідомив що жодного відношення до підприємства ТОВ «Фрондер» (код ЄДРПОУ 38312348), жодні первинні документи не складав та не підписував та на посади нікого не призначав. гр. ОСОБА_10, який повідомив що жодного відношення до підприємства ТОВ «Грандтор Стиль» (код ЄДРПОУ 38271621), жодні первинні документи не складав та не підписував та на посади нікого не призначав. Приймаючи до уваги, що в офісному приміщенні ПП «ТВП «Лізард» (код ЄДРПОУ 34479463), розташованому за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, буд. 148/1, зберігаються первинні фінансово-господарські документи ПП «ТВП «Лізард» (код ЄДРПОУ 34479463), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Прадотех» (код ЄДРПОУ 38392753), ТОВ «Київ Конект Груп» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «Оутлендер» (код ЄДРПОУ 38506982), ТОВ «Фрондер» (код ЄДРПОУ 38312348) та ТОВ «Грандтор Стиль» (код ЄДРПОУ 38271621), а тому просив заявлене клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий Литвиненко Д.О. та прокурор клопотання підтримали, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про які вони просять суд, а також просили розглядати клопотання без службових осіб ПП «ТВП «Лізард», що володіє даними документами, тимчасовий доступ до яких вони просять дозволити, оскільки виклик призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000016 від 13.02.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України та вислухавши думку прокурора і слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задовольнити клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в офісному приміщенні ПП «ТВП «Лізард» (код ЄДРПОУ 34479463), розташованому за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, буд. 148/1, знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до предметів та документів, які можуть містити інформацію про реєстрацію та діяльність даного товариства.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, лейтенанта податкової міліції Литвиненка Дмитра Олександровича про застосування заходу забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Литвиненку Дмитру Олександровичу, або за його дорученням співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві на тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів ПП «ТВП «Лізард» (код ЄДРПОУ 34479463), розташованому за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, буд. 148/1, що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Прадотех» (код ЄДРПОУ 38392753), ТОВ «Київ Конект Груп» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «Оутлендер» (код ЄДРПОУ 38506982), ТОВ «Фрондер» (код ЄДРПОУ 38312348) та ТОВ «Грандтор Стиль» (код ЄДРПОУ 38271621) в період з 2012 по 2013, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл та проведення обшуку згідно положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу - протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: