Ухвала суду № 50568993, 25.03.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/4255/14-к

25 березня 2014 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1Л за погодженням з прокурором звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів Рівненської митниці Міндоходів, які подавалися до митного оформлення декларантами ТОВ «ОСОБА_2 Захід» та ТОВ «Веста Брок» в інтересах СГД-замовників митно-брокерських послуг, що підтверджують проведення імпортних операцій з підприємствами-нерезидентами, а саме: митні декларації, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), рахунки-фактури (інвойси), експортні декларації, попередні митні декларації, сертифікати відповідності, контракти, договори на перевезення за період з 01.01.2012 року по 12.03.2014 року.

В обґрунтування клопотання вказав, що до ЄРДР за №32013190000000168 від 10.09.2013 за фактом зловживання службовими повноваженнями службовими особами ТОВ «ОСОБА_2 Захід» (код ЄДР 37751755) та ТОВ «Веста Брок» (код ЄДР 38552358) за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.364-1 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ «ОСОБА_2 Захід», при здійснені підприємницької діяльності, яка полягає у надані брокерських послуг по митному оформлені вантажів субєктам господарювання, які здійснюють розмитнення товарів в зоні дії Рівненської митниці Міндоходів на виконання умов угод укладених із СГД-імпортерами про надання послуг щодо митно-брокерського обслуговування, всупереч інтересам юридичної особи приватного права, зловживаючи службовими повноваженнями, з корисливих мотивів, за винагороду, в інтересах підприємств-замовників послуг подавали до митного оформлення документи із заниженою митною вартістю на імпортований в адресу замовників послуг вантаж, шляхом підготовки товарно-супровідних документів на вантаж із неправдивими відомостями та внесення до митних декларацій змінених відомостей щодо коду товару, країни походження, країни виробника, підприємства-нерезидента, статистичної вартості товару, виробника тощо.

Також досудовим слідством встановлено, що окрім ТОВ «ОСОБА_2 Захід», митно-брокерські послуги по митному декларуванню вантажів за аналогічною схемою в зоні дії Рівненської митниці Міндоходів надає ТОВ «Веста Брок», яке підконтрольне службовим особам ТОВ «ОСОБА_2 Захід».

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання, просить суд його задоволити, суду пояснив, що під час досудового розслідування необхідно встановити, які товари імпортувалися на територію України, їх походження, відомостей про виробників та постачальників, ціну товарів, та дослідити їх відповідність фактичним обставинам придбання та митного оформлення.

Вказані данні містяться у документах, які знаходяться у Рівненської митниці Міндоходів, що подавалися ТОВ «ОСОБА_2 Захід» і ТОВ «Веста Брок» для митного оформлення та мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки будуть мати доказове значення та необхідні для проведення подальших слідчих дій, зокрема призначення експертиз та перевірок.

Крім того слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення (приховування) документів, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд даного клопотання здійснено без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи наведене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у Рівненської митниці Міндоходів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку).

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Оскільки у матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься в документах фінансово-господарської діяльності ТОВ "Євроконтакт-ЛТД" (код 37374068), ТОВ "Азовська Ливарна Компанія" (код 35352152), ПП "Сахара-Люкс" (код 30223523), ТОВ "Екодит" (код 36958313), ТОВ "Фінансово-Промислова Група "Діоніка" (код 38517072), ТОВ "Ді-Некс" (код 37922377), ПП "Кінос" (код 37009035), ТОВ "Український Папір" (код 25394112), ТОВ "Торгова компанія "Хімвіол" (код 38129798), ПП "Полі-Маркет" (код 38538396), ПП "Сатурн Майстер" (код 38591019), ТОВ "Компанія "Трейдімпорт" (код 38605645), ТОВ "Cіверсмарт ЛТД" (код 38669363), ТОВ "Арторіум Компані" (код 38669379), ПП "Азнікон" (код 38929499), ПП "Діос Постач" (код 38670850), ТОВ "КГ "Променергоресурс" (код 38690273), ТОВ "ТК "Імекстрейдінг" (код 38748942), ТОВ "ОСОБА_3 Компані" (код 38833524), ТОВ «Сові Буд» (код 33741916), ТОВ "Інтерброкінвест" (код 37783073), ТОВ "Імпекс-Логістік" (код 38149568), ТОВ "Брокселл Норд" (код 38260625), ТОВ "Ле Флор" (код 38292383), ТОВ "Біоклін" (код 38346728), ТОВ "Анфея Фінанс" (код 38387701), ПП "Агальмат" (код 38388789), ТОВ "ОСОБА_2 Ассістенс" (код 38405992), ТОВ "Граце" (код 38545581), ТОВ "Форм-Айті Торг" (код 38557492), ТОВ "ОСОБА_4 Мастер" (код 38568310), ТОВ «ДДС.» (код ЄДР 35441755), ТОВ "ВФК" Мілана" (код 30523272), ТОВ "Ламбарді" (код 37285020), ТОВ "Екотех НТ" (код 37403109), ПП "Плюс Сервіс" (код 37382299), ТОВ "Компанія "Трейдімпорт" (код 38605645), ПП "Укркомтранс" (код 38275013), ТОВ "ТЕШ" (код 38256514), ТОВ "СКОМП" (код 38256357), ТОВ "Альтерагро" (код 36611002), ТОВ "Мир Посуду" (код 38363853), ТОВ «ОСОБА_5 Україна» (код 38381165), ТОВ "Станкотехімпорт" (код 24769596), ТОВ "Станкотехімпорт ЛТД" (код 33387204), ТОВ "Еквіптехсервіс ЛТД" (код 37168800), ТОВ "Мотодом Компани" (код 34599518), ПП "ОСОБА_6 Сервіс " (код 34944026), ТОВ "РКМ Сервіс" (код 37059935), ТОВ "Спецавтохаус Схід" (код 35352152), ТОВ "Ніка-Північ" (код 38179079), що підтверджують проведення імпортних операцій з підприємствами-нерезидентами, декларантом яких були ТОВ «ОСОБА_2 Захід» та ТОВ «Веста Брок» має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки можуть бути використані як докази, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів, які подавалися до митного оформлення декларантами ТОВ «ОСОБА_2 Захід» та ТОВ «Веста Брок» в інтересах ТОВ "Євроконтакт-ЛТД" (код 37374068), ТОВ "Азовська Ливарна Компанія" (код 35352152), ПП "Сахара-Люкс" (код 30223523), ТОВ "Екодит" (код 36958313), ТОВ "Фінансово-Промислова Група "Діоніка" (код 38517072), ТОВ "Ді-Некс" (код 37922377), ПП "Кінос" (код 37009035), ТОВ "Український Папір" (код 25394112), ТОВ "Торгова компанія "Хімвіол" (код 38129798), ПП "Полі-Маркет" (код 38538396), ПП "Сатурн Майстер" (код 38591019), ТОВ "Компанія "Трейдімпорт" (код 38605645), ТОВ "Cіверсмарт ЛТД" (код 38669363), ТОВ "Арторіум Компані" (код 38669379), ПП "Азнікон" (код 38929499), ПП "Діос Постач" (код 38670850), ТОВ "КГ "Променергоресурс" (код 38690273), ТОВ "ТК "Імекстрейдінг" (код 38748942), ТОВ "ОСОБА_3 Компані" (код 38833524), ТОВ «Сові Буд» (код 33741916), ТОВ "Інтерброкінвест" (код 37783073), ТОВ "Імпекс-Логістік" (код 38149568), ТОВ "Брокселл Норд" (код 38260625), ТОВ "Ле Флор" (код 38292383), ТОВ "Біоклін" (код 38346728), ТОВ "Анфея Фінанс" (код 38387701), ПП "Агальмат" (код 38388789), ТОВ "ОСОБА_2 Ассістенс" (код 38405992), ТОВ "Граце" (код 38545581), ТОВ "Форм-Айті Торг" (код 38557492), ТОВ "ОСОБА_4 Мастер" (код 38568310), ТОВ «ДДС.» (код ЄДР 35441755), ТОВ "ВФК" Мілана" (код 30523272), ТОВ "Ламбарді" (код 37285020), ТОВ "Екотех НТ" (код 37403109), ПП "Плюс Сервіс" (код 37382299), ТОВ "Компанія "Трейдімпорт" (код 38605645), ПП "Укркомтранс" (код 38275013), ТОВ "ТЕШ" (код 38256514), ТОВ "СКОМП" (код 38256357), ТОВ "Альтерагро" (код 36611002), ТОВ "Мир Посуду" (код 38363853), ТОВ «ОСОБА_5 Україна» (код 38381165), ТОВ "Станкотехімпорт" (код 24769596), ТОВ "Станкотехімпорт ЛТД" (код 33387204), ТОВ "Еквіптехсервіс ЛТД" (код 37168800), ТОВ "Мотодом Компани" (код 34599518), ПП "ОСОБА_6 Сервіс " (код 34944026), ТОВ "РКМ Сервіс" (код 37059935), ТОВ "Спецавтохаус Схід" (код 35352152), ТОВ "Ніка-Північ" (код 38179079) і які знаходяться у Рівненської митниці Міндоходів (м. Рівне, вул. Соборна, 104) та можливість їх вилучити, а саме:

- митні декларації, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), рахунки-фактури (інвойси), експортні декларації, попередні митні декларації, сертифікати відповідності, контракти, договори на перевезення за період з 01.01.2012 року по 12.03.2014 року.

У випадку якщо митне оформлення вантажів декларантами ТОВ «ОСОБА_2 Захід» та ТОВ «Веста Брок» для вказаних СГД здійснювалось у вигляді електронного декларування надати вказані документи за період з 01.01.2012 року по 12.03.2014 року у електронному вигляді на магнітному носію.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Доля В.А.