Ухвала суду № 50362488, 14.09.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/33605/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14.09.2015 м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Батрин О.В.,

при секретарі Козак О.О.,

за участю слідчого Терещенко А.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Терещенко А.О., про тимчасовий доступ до документів, що становлять охоронювану законом таємницю та можливості їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :

14 вересня 2015 року до провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Терещенко А.О, яке погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва юристом 3 класу Большаковим Д.В., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що становлять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку, а саме: до оригіналів документів ліцензійних справ ТОВ «БМК» Перспектива» (код 35692384), з можливістю їх вилучення в оригіналах.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказала, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014100060000232, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21 листопада 2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «БМК» Перспектива» (код 35692384), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно акту податкової перевірки ТОВ «БМК» Перспектива» (код 35692384) від 14.10.2014 № 950/26-55-22-10/35692384, згідно якого встановлено порушення норм Податкового Кодексу України від 2 грудня 2010 року № 2755-VI (із змінами та доповненнями), в результаті чого службові особи ТОВ «БМК Перспектива» (код 35692384) занизили податок на додану вартість на суму 1127439 грн., також встановлено заниження податку на прибуток на загальну суму 392583 грн.

Так, за результатами перевірок обсяги операцій у постачальників ТОВ «Алмеда Груп», ТОВ «Т- Строй», ТОВ «Перес», TOB «Гарант сервіс», відсутні та не доведено використання придбаних у ТОВ «Алмеда Груп», ТОВ «Т-Строй», ТОВ «Перес», ТОВ «Гарант сервіс», товарів у господарській діяльності, внаслідок чого ТОВ «БМК «ПЕРСПЕКТИВА» не мало право на податковий кредит за період з лютого по листопад 2013 року на суму - 1520022 грн.

У судовому засіданні слідчий підтримала вказане клопотання з підстав, в ньому зазначених.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів (інформації), які містять охоронювану законом таємницю. При цьому, слідчий суддя приймає до уваги те, що без отримання зазначеної інформації неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

Разом з тим, клопотання слідчого в частині вилучення оригіналів документів задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Терещенко А.О., про тимчасовий доступ до документів, що становлять охоронювану законом таємницю та можливості їх вилучення - задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Терещенко А.О., тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, а саме: до оригіналів документів ліцензійних ТОВ «БМК» Перспектива» (код 35692384) звітів, балансів, заяв та інших документів на підставі яких видавались свідоцтва про випуск цінних паперів, інформацію в паперовому та електронному вигляді із зазначенням руху цінних паперів, контрагентів, сум проведених операцій, номерів договорів за весь період.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі, з можливістю ознайомитись з ними та зробити їх копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Батрин О.В.

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/33605/15-к

Прим. 2 - слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Терещенко А.О.

Копія - Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

Виконавець: Батрин О.В.

14.09.2015