Ухвала суду № 50277187, 02.06.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа №668/7059/14-к

н/п 1-кс/668/2428/14

УХВАЛА

02.06.2014 року м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_1 у матеріалах досудового розслідування №320132300000000271 про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотання в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ПП "БЕССАРАБІЯ-В" (код ЄДРПОУ 35434347), юридична адреса: Одеська обл., м.Ізмаіл, Болградське шосе, 8, а саме: документів щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ПП "БЕССАРАБІЯ-В" (код ЄДРПОУ 35434347), з ТОВ "Український паливний альянс" (код ЄДРПОУ 35686962) по придбанню товарно-матеріальних цінностей за період з 01.01.2014 по дату винесення ухвали слідчого судді, а саме: договорів(та додатків до них), довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості на ТМЦ та технічної документації на придбані ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок та інших документів господарської діяльності; у разі зберігання ТМЦ на складі, документів, що вказують на місцезнаходження складського приміщення та кому належить, а також документів складського обліку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №320132300000000271 від 08.11.13 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами приватного підприємства "АРМАДОР- ПРІОР" (код ЄДРПОУ 37124940), які протягом 2013 початок 2014 років безпідставно перебували на спеціальному режимі оподаткування з ПДВ у сфері сільського господарства (оскільки не мають в розпорядженні земельних ділянок, необхідних для вирощування сільськогосподарської продукції в обсязі, який ними декларується та продається, відсутні трудові ресурси, матеріальна база, сільськогосподарська техніка), у результаті чого ухилились від сплати податків на суму понад 600 тис. грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч.5,6 ст.163 КПК України слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області майору податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів та дозволити їх вилучення, які перебувають у володінні ПП "БЕССАРАБІЯ-В" (код ЄДРПОУ 35434347), юридична адреса: Одеська обл., м.Ізмаіл, Болградське шосе, 8, а саме:

-документів щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ПП "БЕССАРАБІЯ-В" (код ЄДРПОУ 35434347), з ТОВ "Український паливний альянс" (код ЄДРПОУ 35686962) по придбанню товарно-матеріальних цінностей за період з 01.01.2014року по 02.06.2014року, а саме: договорів (та додатків до них), довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості на ТМЦ та технічної документації на придбані ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок та інших документів господарської діяльності; у разі зберігання ТМЦ на складі, документів, що вказують на місцезнаходження складського приміщення та кому належить, а також документів складського обліку.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_2