Ухвала суду № 50277175, 02.06.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа №668/7428/14-к

н/п 1-кс/668/2510/14

УХВАЛА

02.06.2014 року м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області майора податкової міліції Свєтлова І.С., у матеріалах досудового розслідування №32013230000000094 про надання дозволу на проведення обшуку, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку володіння особи за адресою: вул. Каменедробильна, 24 у м. Кривий Ріг Дніпропетровської області, яке належить на праві приватної власності ТОВ «Гермес Агро» (код 29601084), з метою з'ясування про наявність орендованого майна на об'єктах, встановлення обсягу можливого виробництва соняшникової олії або його відсутності, відшукання та вилучення первинної бухгалтерської документації щодо виробництва та зберігання у визначеній кількості соняшникової олії, подальшої реалізації, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, документів складського обліку, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовуються в діяльності підприємства, чорнових записів, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013230000000094, за фактом використання невстановленими особами ТОВ «ВКФ Сніта ЛТД» (код 22757778) для сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки на суму понад 600 000 грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5, ст.27, ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ВКФ Сніта ЛТД» (код ЄДРПОУ 22757778) упродовж 2012 - 2013 р.р. відображало в документах податкового та бухгалтерського обліку формування податкового кредиту з ПДВ по не проведеним у дійсності фінансово - господарським операціям з придбання малька риби бестер у ПП ім.Т.Г.Шевченка (код 34087979) в кількості 17 774 900 шт. на суму 533 249 900 грн. (у т.ч.ПДВ 88 874 900 грн.) з метою мінімізації податкових зобов'язань з реалізації олії соняшникової.

Разом з цим, розслідуванням встановлено, що протягом 2012 року ТОВ «ВКФ «Сніта ЛТД» здійснювала виробництво та зберігання у значній кількості соняшникової олії в орендованих олійних цехах у приміщеннях за адресами: вул. Каменедробильна, 24 у м.Кривий Ріг Дніпропетровської області (власник ТОВ «Гермес Агро» - суборенда ТОВ «Агростільплюс» - суборенда ТОВ «ВКФ «Сніта ЛТД», комплекс силосів для зберігання масла соняшнику 2700 куб. м., щомісячна орендна плата - 10 400 грн. (суборенда плата від 24000 грн. до 72000 грн.).

Відповідно до Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 4994492 від 18.06.2013 майно за адресою вул. Каменедробильна, 24 у м.Кривий Ріг Дніпропетровської області належить ТОВ «Гермес Агро» (код 29601084).

Вивчивши матеріали клопотання, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні, про те що, вказані документи та речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені для вилучення яких необхідно провести обшук володіння підприємства за адресою: вул. Каменедробильна, 24 у м. Кривий Ріг Дніпропетровської області, яке на праві приватної власності належить ТОВ «Гермес Агро» (код 29601084).

Керуючись ст.ст. 110, 233, 234 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області майору податкової міліції Свєтлову І.С., дозвіл на проведення обшуку володіння особи за адресою: вул. Каменедробильна, 24 у м. Кривий Ріг Дніпропетровської області, яке належить на праві приватної власності ТОВ «Гермес Агро» (код 29601084), з метою з'ясування про наявність орендованого майна на об'єктах, встановлення обсягу можливого виробництва соняшникової олії або його відсутності, відшукання та вилучення первинної бухгалтерської документації щодо виробництва та зберігання у визначеній кількості соняшникової олії, подальшої реалізації, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, документів складського обліку, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовуються в діяльності підприємства, чорнових записів, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток.

Строк дії ухвали - один місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:О. В. Головко