Ухвала суду № 50150675, 25.05.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25.05.2015 Справа №607/8387/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Берегуляк Ф.Г., при секретарі судового засідання Нищій О.П., за участю старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням із начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32014210000000083 від 12.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.2 ст.366, ч.2 ст.205 КК України, звернувся старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням із начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник Управління державної реєстрації Львівської міської ради у судове засідання не зявився, із невідомих причин, хоча його було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, невстановлені слідством особи, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в ухиленні від сплати податків діючими суб'єктами господарювання, зокрема ПП «Енергоконструкція», шляхом надання протягом періоду з листопада 2008 року по квітень 2011 року завідомо неправдивих первинних фінансово-господарських документів про нібито постачання товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, вчинили дії по створенню (придбанню) суб'єктів господарювання (юридичних осіб) - ПП «Рем-Будінвест Експрес» (код 33805911), TOB «Втордеревпром» (код 25560778), ПП «Фірма «Юкос» (код 36500418), ПП «Компанія «Галторгсервіс» (код 36417613), ПП «Бізнесгруп» (код 36828601), ПП «Галторгцентр» (код 36078690), ЗАТ НВП «Укрзахіденерго» (код 34558872), TOB «Цайпер-Україна» (код 32484335), TOB «Альфа-буд-2005» (код 33448330), ПП «ФПК «Каскад» (код 35382611), НКВ ПП «Декорт-Інвест» (30706947), ПП «Галич Тур» (33981989), TOB «КФ «Арміда» (код 34902494), TOB «СВ-Універсал» (код 34012312), TOB «Торговий дім «Нобліс» (код 32486840).

Внаслідок таких злочинних дій невстановлених слідством осіб, ПП «Енергоконструкція» не сплачено податків до державного бюджету України в сумі 12 948 309 грн., що є особливо великими розмірами.

Також встановлено, що засновник та керівник TOB «Цайпер-Україна» (код 32484335, м.

Львів, АДРЕСА_1) ОСОБА_3 (реєстраційний номер облікової

картки платника податків - НОМЕР_1, АДРЕСА_2) протягом 2009-

2014р.р. працювала (працює на даний час) кухонним працівником в комунальному закладі

«Львівська обласна клінічна психіатрична лікарня» (код ЄДРПОУ - 1996740). Разом з тим

встановлено, що ОСОБА_3 (реєстраційний номер облікової картки платника

податків - НОМЕР_1) є засновником, керівником та головним бухгалтером Приватного

підприємства «Торгівельна фірма «Захід-Торг-Інвест» (код 36501102, м. Львів, вул. Джорджа

Вашингтона, 8), основним видом діяльності якого є консультування з питань комерційної

діяльності та управління.

Відповідно до показників декларування ПП «ТФ «Захід-Торг-Інвест» (код 36501102) результатів господарської діяльності в 1 кварталі 2010р. встановлено, що підприємство, декларуючи валовий дохід понад 100 млн. грн., визначає до сплати податок в сумі 15 тис. грн.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, з'ясування питання фіктивності відображення у реєстраційних, установчих, фінансово-господарських та звітних документах ПП «ТФ «Захід-Торг-Інвест» (код 36501102) інформації, вирішення питання подальшого призначення почеркознавчих експертиз, необхідно дослідити оригінали реєстраційних документів ПП «ТФ «Захід-Торг-Інвест» (код 36501102).

Згідно з інформацією, отриманою з сайту Державного підприємства «Інформаційно-ресурсний центр» (http://irc.gov.ua/ua) місцезнаходження реєстраційної справи Приватного підприємства «Торгівельна фірма «Захід-Торг-Інвест» (код 36501102) є реєстраційна служба Львівського міського управління юстиції у м. Львові (м. Львів, вулиця Словацького, 1).

03.04.2015 року отримано ухвалу Тернопільського міськрайонного суду, щодо надання тимчасового доступу до речей та документів, а саме, до реєстраційної справи Приватного підприємства «Торгівельна фірма «Захід-Торг-Інвест» (код 36501102), що перебуває у володінні реєстраційної служби Львівського міського управління юстиції у м. Львові (м. Львів, вулиця Словацького, 1).

29.04.2015 року на виконання ухвали Тернопільського міськрайонного суду здійснено тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи Приватного підприємства «Торгівельна фірма «Захід-Торг-Інвест» (код 36501102), однак відповідно до листа №05-19/828 від 29.04.2015 року реєстраційної служби Львівського міського управління юстиції у м. Львові (м. Львів, вулиця Словацького, 1), в якому вказано, що реєстраційна справа Приватного підприємства «Торгівельна фірма «Захід-Торг-Інвест» (код 36501102), що перебуває у володінні управління державної реєстрації Львівської міської ради (м. Львів, вул. Весняна будинок 4).

Відповідно до п.п.1,2 ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що вказані документи містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що можуть перебувати у володінні управління державної реєстрації Львівської міської ради (м. Львів, вул. Весняна будинок 4), з можливістю виготовлення належним чином їх завірених копій, а тому, вважаю, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням із начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні управління державної реєстрації Львівської міської ради (м. Львів, вул. Весняна будинок 4) з можливістю виготовлення належним чином завірених копій з реєстраційної справи Приватного підприємства «Торгівельна фірма «Захід-Торг-Інвест» (код 36501102).

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_4