Ухвала суду № 50051275, 21.03.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа №668/3648/14-к

н/п 1-кс/668/1220/14

УХВАЛА

21.03.2014 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду міста Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції Никитюк В.В., у матеріалах кримінального провадження №32013230000000153 про проведення обшуку та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1, а саме його 1/6 частини, що відповідно до договору купівлі-продажу №1004 від 27.02.1997р. належить на праві приватної власності ОСОБА_2, з метою вилучення первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку, документів фінансово - господарської діяльності підприємства ПП «НЕД» (код ЄДРПОУ 35568192), комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у діяльності підприємства та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також предметів, знарядь злочину, речей, цінностей, предметів і документів, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013230000000153 від 03.07.2013 року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «НЕД» (код ЄДРПОУ 35568192), за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Так, службові особи ПП «НЕД» протягом 2012 року шляхом завищення податкового кредиту з податку на додану вартість по операціям з придбання товарів (послуг) у ТОВ «ТПК «Стиль» (код ЄДРПОУ 31006793) та ПМП «Марія» (код ЄДРПОУ 24117971), ухилились від сплати податків на суму понад 3000 тис. грн.

Встановлено, що ПП «НЕД» (код ЄДРПОУ 35568192) за податковою адресою: м.Херсон, вул.49-ої Гвардійської дивізії, буд. 18, корп. 2 не знаходиться, крім того директор вказаного підприємства ОСОБА_3 за адресою своєї реєстрації: АДРЕСА_1 не проживає, зі слів батька гр. ОСОБА_3 місцезнаходження останнього йому не відоме.

В ході проведення слідчо-оперативних заходів встановлено можливе місце зберігання первинних бухгалтерських документів первинного бухгалтерського обліку ПП «НЕД», а саме за адресою реєстрації гр. ОСОБА_3 : АДРЕСА_1;

Відповідно до договору купівлі-продажу №1004 від 27.02.1997р. 1/6 частина будинку розташованого за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві приватної власності ОСОБА_2.

Вивчивши матеріали клопотання, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні, про те що, вказані документи та речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені для вилучення яких необхідно провести обшук приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1, а саме його 1/6 частини, що відповідно до договору купівлі-продажу №1004 від 27.02.1997р. належить на праві приватної власності ОСОБА_2.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції Никитюк В.В., дозвіл на проведення обшуку приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1, а саме його 1/6 частини, що відповідно до договору купівлі-продажу №1004 від 27.02.1997р. належить на праві приватної власності ОСОБА_2, з метою вилучення первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку, документів фінансово - господарської діяльності підприємства ПП «НЕД» (код ЄДРПОУ 35568192), комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у діяльності підприємства та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також предметів, знарядь злочину, речей, цінностей, предметів і документів, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

Строк дії ухвали - один місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:О. В. Головко