Ухвала суду № 49943147, 15.07.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/7524/14-к

Провадження № 1-кс/592/2153/14

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

15 липня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В., при секретарі Лесняк В.О., за участю слідчого Чешко А.А., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014200000000074 від 16.05.2014 року, за ознаками правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Чешко А.А., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ «Сумиторг-Партнер» (код 36334443) в період з 01.01.13 по 31.03.14 при проведенні фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності: ТОВ «Будресурс-К» (код 38688468), ТОВ «Світком-Торг» (код 38650855), ТОВ «Готика ЛТД» (код 38388548), ТОВ «Альпек» (код 38239808), ТОВ «Південьгрупп» (код 38227855), ТОВ «Салкон-2012» (код 37996449), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код 38950646), ТОВ «Дівілон» (код 38946179), ТОВ «Гравіском» (код 38955031), які полягали в начебто наданні останніми агентських послуг з пошуку покупців продукції, агентських послуг з пошуку постачальників сировини та товарно-матеріальних цінностей, надання послуг консультування з питань інформатизації для ТОВ «Сумиторг-Партнер», тощо, що надало можливість ухилитись від сплати податку на додану вартість на загальну суму 10 млн. 264 тис. грн.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що вищезазначені підприємства з ознаками фіктивності не мають трудових ресурсів, основних фондів, зареєстрованих транспортних засобів, що свідчить про безтоварність проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ «Сумиторг-Партнер».

Так, перерахування грошових коштів ТОВ «Сумиторг-Партнер» здійснювало на поточні рахунки: №26004030001053 (980 UAH), №26005040001053 (980 UAH), №26001130001053 (980 UAH), №26003020001053 (980 UAH), №26007110401053 (980 UAH), №26009110001053 (980 UAH), №26002010001053 (980 UAH), №26009080001053 (980 UAH), №26000120001053 (980 UAH), №26007060001053 (980 UAH), №26006050001053 (980 UAH), №26008110701053 (643 RUB), №26008110701053 (980 UAH), №26008110701053 (978 EUR), №26008110701053 (840 USD), №26002140001053 (980 UAH), які відкриті для ТОВ «Альпек» (код 38239808) в ПАТ «ОСОБА_2 технології».

З метою підтвердження факту надходження грошових коштів від ТОВ «Сумиторг-Партнер» до ТОВ «Альпек» (код 38239808) та перевірки факту їх зняття в готівковій формі, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «ОСОБА_2 технології» (код 37176171, м. Київ, вул. Лукянівська, буд. 1 А)

Крім того, документи до яких необхідно здійснити тимчасовий доступ, нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Судом встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014200000000074 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Сумиторг-Партнер» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України..

Вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу, можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

В іншій частині суд вважає за доцільне відмовити у звязку з тим, що слідчий не довів можливості вилучення речей і документів, наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі з можливістю отримання належним чином завірених копій документів.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документів, які були надані ТОВ «Альпек» (код 38239808) до ПАТ «ОСОБА_2 технології» (МФО 380786), для відкриття поточних рахунків: №26004030001053 (980 UAH), №26005040001053 (980 UAH), №26001130001053 (980 UAH), №26003020001053 (980 UAH), №26007110401053 (980 UAH), №26009110001053 (980 UAH), №26002010001053 (980 UAH), №26009080001053 (980 UAH), №26000120001053 (980 UAH), №26007060001053 (980 UAH), №26006050001053 (980 UAH), №26008110701053 (643 RUB), №26008110701053 (980 UAH), №26008110701053 (978 EUR), №26008110701053 (840 USD), №26002140001053 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТОВ «Альпек» (код 38239808); документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Альпек» (код 38239808), за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та IP-адреса клієнта; документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ТОВ «Альпек», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; карток зі зразками підписів осіб уповноважених здійснювати перерахування по вказаному рахунку; роздруківок руху грошових коштів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) між ТОВ «Альпек» (код 38239808) та ТОВ «Сумиторг-Партнер» по поточним рахункам: №26004030001053 (980 UAH), №26005040001053 (980 UAH), №26001130001053 (980 UAH), №26003020001053 (980 UAH), №26007110401053 (980 UAH), №26009110001053 (980 UAH), №26002010001053 (980 UAH), №26009080001053 (980 UAH), №26000120001053 (980 UAH), №26007060001053 (980 UAH), №26006050001053 (980 UAH), №26008110701053 (643 RUB), №26008110701053 (980 UAH), №26008110701053 (978 EUR), №26008110701053 (840 USD), №26002140001053 (980 UAH), які відкриті для ТОВ «Альпек» (код 38239808) в ПАТ «ОСОБА_2 технології» (код 37176171, м. Київ, вул. Лукянівська, буд. 1 А) за період з 01.01.13 по 31.03.14; матеріалів юридичної справи ТОВ «Альпек»; чеків про зняття готівки за період з 01.01.13 року по 31.03.14 року.

Тимчасовий доступ до документів має надати - ПАТ «ОСОБА_2 технології» (код 37176171), за адресою: м. Київ, вул. Лукянівська, буд. 1 А.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя О.В. Литовченко