Ухвала суду № 49876984, 02.02.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/358/15

ун. № 759/1498/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.02.2015 слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Лопатюк Н.Г., при секретарі Фещук Т.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Дзюбюка О.В. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32014100080000027 від 22.04.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України шляхом надання тимчасового доступу до речей та документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м.Києві (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9),

В С Т А Н О В И Л А:

02 лютого 2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Дзюбюка О.В., погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32014100080000027 від 22.04.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, в якому слідчий просив надати йому або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, до речей і документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), по розрахунковим рахункам №26009426984, №26005427987, №26001426993, №26001426528, №26000425616, №26006429092, №26004429094, №2604052806, №26007429091, №26005429093, які належать ТОВ «Укргазтех» (код ЄДРПОУ 30265715), з можливістю вилучення (виїмки) їх копій, а саме:

рух грошових коштів на електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахункам №26009426984, №26005427987, №26001426993, №26001426528, №26000425616, №26006429092, №26004429094, №2604052806, №26007429091, №26005429093, які належать ТОВ «Укргазтех» (код ЄДРПОУ 30265715), за період з 27.12.2013 року по день оголошення ухвали; документів на електронному носії інформації про IP-адреси пристроїв, з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» («І-Банк», тощо) по розрахункових рахунках №26009426984, №26005427987, №26001426993, №26001426528, №26000425616, №26006429092, №26004429094, №2604052806, №26007429091, №26005429093, які належать ТОВ «Укргазтех» (код ЄДРПОУ 30265715) за період з 27.12.2013 року по день оголошення ухвали.

Як вбачається з матеріалів досудового розслідування, службові особи ТОВ «Укргазтех» у період з 01.09.2012 по 31.12.2013 року ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 10 790 272,11 грн., шляхом створення видимості проведення господарської діяльності з ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982640), яке має ознаки «фіктивності».

Згідно витягу з кримінального провадження №3201410000000036 від 05.03.2014 року, встановлено, що невстановлені особи, які діяли за попередньою з мовою, знаходячись на території м. Києва, з метою прикриття незаконної діяльності у період 2011-2013 року створили шляхом реєстрації суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982540) та здійснили постановку на податковий облік в ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві. Від імені службових осіб підприємства надавались послуги по незаконному формуванню податкового кредиту, через використання рахунків по яких проводились незаконне обготівкування грошових коштів тобто використовувались невстановленими особа у незаконній діяльності, а фінансові операції, проведені за участю останніх підпадають під ознаки злочину передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

На даний час в ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні руху коштів по рахунках ТОВ «Укргазтех» (код ЄДРПОУ 30265715).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Укргазтех» (код ЄДРПОУ 30265715) відкрито рахунки №26009426984, №26005427987, №26001426993, №26001426528, №26000425616, №26006429092, №26004429094, №2604052806, №26007429091, №26005429093, в АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805), тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Речі і документи ТОВ «Укргазтех» мають значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Капромбуд», обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахунковому рахунку підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій.

Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ «Укргазтех» використовуватимуться під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, як докази факту фінансових взаємовідносин ТОВ «Укргазтех» з ТОВ «Капромбуд».

Єдиним можливим способом встановити дійсне походження коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківському рахунку ТОВ «Укргазтех».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить, а також просив розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв'язку з тим, що виклик в судове засідання службових осіб АТ «Райффайзен Банк Аваль» призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, вважаю за необхідне розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Виходячи зі змісту ст.62 ЗУ «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.5 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Укргазтех» (код ЄДРПОУ 30265715), про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32014100080000027 від 22.04.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а тому клопотання вважаю обґрунтованим і таким, що підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.164 КПК України, в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути заначено прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів, а тому клопотання в частині надання тимчасового доступу до вказаних речей і документів іншим особам за дорученням слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Дзюбюка О.В. задоволенню не підлягає, оскільки не грунтується на законі.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Дзюбюка О.В. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32014100080000027 від 22.04.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України шляхом надання тимчасового доступу до речей та документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м.Києві (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9) - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Дзюбюку О.В. дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення (виїмки) їх копій, що знаходяться у володінні банківської установи АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), по розрахунковим рахункам №26009426984, №26005427987, №26001426993, №26001426528, №26000425616, №26006429092, №26004429094, №2604052806, №26007429091, №26005429093, які належать ТОВ «Укргазтех» (код ЄДРПОУ 30265715), а саме:

рух грошових коштів на електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахункам №26009426984, №26005427987, №26001426993, №26001426528, №26000425616, №26006429092, №26004429094, №2604052806, №26007429091, №26005429093, які належать ТОВ «Укргазтех» (код ЄДРПОУ 30265715), за період з 27.12.2013 року по день постановлення ухвали; документів на електронному носії інформації про IP-адреси пристроїв, з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» («І-Банк», тощо) по розрахункових рахунках №26009426984, №26005427987, №26001426993, №26001426528, №26000425616, №26006429092, №26004429094, №2604052806, №26007429091, №26005429093, які належать ТОВ «Укргазтех» (код ЄДРПОУ 30265715) за період з 27.12.2013 року по день постановлення ухвали.

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину ненадання документів.

В частині клопотання щодо надання дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ з можливістю вилучення (виїмки) до вищезазначених в клопотанні документів іншим уповноваженим особам за дорученням слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Дзюбюка О.В. - відмовити.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п'яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя

Святошинського районного Лопатюк Н.Г.

суду м. Києва