Ухвала суду № 49876587, 16.10.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3227/14

ун. № 759/17523/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 жовтня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Лопатюк Н.Г., при секретарі Ковальовій О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32014100080000045 від 06.06.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.27 ч.5, ст.212 ч.3, ст.205 ч.1, ст.209 ч.3, ст.205 ч.2, ст.28 ч.2, ст.205 ч.1, ст.191 ч.5 КК України шляхом надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні банківської установи АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005),

В С Т А Н О В И Л А:

16 жовтня 2014 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В., погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32014100080000045 від 06.06.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.27 ч.5, ст.212 ч.3, ст.205 ч.1, ст.209 ч.3, ст.205 ч.2, ст.28 ч.2, ст.205 ч.1, ст.191 ч.5 КК України, в якому слідчий просив надати йому або за його дорученням іншій уповноваженій службовій особі ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, що містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення (виїмки), що знаходяться у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд. 2/12, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) по рахунках №26002503242500 - (українська гривня код 980, долар США код 840, євро код 978, російський рубль код 643);

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках № 26002503242500 - (українська гривня код 980, долар США код 840, євро код 978, російський рубль код 643), які належать ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673) з дня відкриття рахунків та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673) відкрито рахунки № 26002503242500 - (українська гривня код 980, долар США код 840, євро код 978, російський рубль код 643);

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673) працівниками АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) банківських операцій по розрахунках «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 26002503242500 - (українська гривня код 980, долар США код 840, євро код 978, російський рубль код 643) з дня відкриття рахунків та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках №26002503242500 - (українська гривня код 980, долар США код 840, євро код 978, російський рубль код 643) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття по момент проведення виїмки.

Як вбачається з матеріалів досудового розслідування, СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться розслідування у кримінальному провадженні за № 32014100080000045 від 06 червня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст.27 ч.5,ст.212 ч.3; ст.205 ч.1; ст.209 ч.3; ст.205 ч.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч.1; ст.191 ч.5 КК України.

Так, згідно аналітичної довідки № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014 року, складеної управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві встановлено, що службові особи ТОВ «Санаторно курортний центр» під час фінансово-господарських операцій з ТОВ «Профіт бейс» (код ЄДРПОУ 38882440), яке формувало сумнівний податковий кредит від підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Крон Капітал» (код за ЄДРПОУ 38750595), ТОВ «Плазаунт» (код за ЄДРПОУ 38777491), в період з 01.11.13 по 31.12.2013 року, проводило розрахунки за рахунок коштів, що можливо отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги), чим завдали збитки державі на загальну суму 617 394, 00 грн.

Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що невстановленими досудовим розслідуванням особами з метою прикриття незаконної діяльності направлену на пособництво легально діючим суб'єктам господарювання в ухиленні від сплати податків та подальшої конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, протягом 2010-2014 років, можливо використовуються реквізити підприємств, серед яких ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673), на рахунки яких систематично перераховуються грошові кошти рядом легально діючих суб'єктів підприємницької діяльності. (за фактом створення підприємства ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673) без мети ведення фінансово-господарської діяльності невстановленими особами, в ЄРДР зареєстровано кримінальне провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст . 28, ч. 2 ст. 205 КК України.)

Так, допитаний директор ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673) ОСОБА_3 повідомив, що ніякого відношення до ведення фінансово-господарської діяльності він не має, підприємство зареєстрував за грошову винагороду, без мети зайняття фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673).

Крім того, встановлено, що ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673) має поточний рахунок № 26002001006710 - українська гривня код 980 відкритий 28.05.2014 року, в ПАТ КБ «Преміум» (МФО 339555), центральний офіс якого знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, буд. 1/36, які свідчать про обіг коштів по зазначених поточних рахунках ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673), відкриття, та використання поточних рахунків.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить, а також просив розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв'язку з тим, що виклик в судове засідання службових осіб АТ «УкрСиббанк» призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, вважаю за необхідне розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Виходячи зі змісту ст.62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.5 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Експопраймад» (код ЄДРПОУ 39000673), про яке йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32014100080000045 від 06.06.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.27 ч.5, ст.212 ч.3, ст.205 ч.1, ст.209 ч.3, ст.205 ч.2, ст.28 ч.2, ст.205 ч.1, ст.191 ч.5 КК України, а тому клопотання визнаю обґрунтованим і таким, що підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.164 КПК України, в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів, а тому клопотання в частині надання тимчасового доступу до вказаних в клопотанні докуметів іншій уповноваженій службовій особі ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за дорученням старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В., задоволенню не підлягає, оскільки не грунтується на законі.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32014100080000045 від 06.06.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.27 ч.5, ст.212 ч.3, ст.205 ч.1, ст.209 ч.3, ст.205 ч.2, ст.28 ч.2, ст.205 ч.1, ст.191 ч.5 КК України шляхом надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні банківської установи АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Замятіну А.В. тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, що містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення (виїмки), що знаходяться у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд. 2/12, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) по рахунках №26002503242500 - (українська гривня код 980, долар США код 840, євро код 978, російський рубль код 643);

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках № 26002503242500 - (українська гривня код 980, долар США код 840, євро код 978, російський рубль код 643), які належать ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673) з дня відкриття рахунків та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673) відкрито рахунки № 26002503242500 - (українська гривня код 980, долар США код 840, євро код 978, російський рубль код 643);

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673) працівниками АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) банківських операцій по розрахунках «Експопраймад» (код за ЄДРПОУ 39000673);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 26002503242500 - (українська гривня код 980, долар США код 840, євро код 978, російський рубль код 643) з дня відкриття рахунків та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках №26002503242500 - (українська гривня код 980, долар США код 840, євро код 978, російський рубль код 643) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття по момент проведення виїмки.

У разі відсутності перелічених вище документів, зазначити письмово окремим листом про причину ненадання документів.

В частині клопотання щодо надання тимчасового доступу до вказаних в клопотанні докуметів іншим оперативним працівникам СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за дорученням старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В. - відмовити.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п'яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя

Святошинського районного Лопатюк Н.Г.

суду м. Києва