Ухвала суду № 49875954, 03.04.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1011/14

ун. № 759/5293/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 квітня 2014 року слідчий суддя Святошинського району міста Києва Т.О. Величко при секретарі Т.В. Голубенко за участю прокурора Речицької Н.А., розглянувши внесене у кримінальному провадженні № 32013110080000157 від 29.10.2013 старшим слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Литвиненко Д.О., і погоджене прокурором Речицькою Н.А., клопотання про надання доступу до речей та документів та додані до клопотання матеріали, і перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора,-

В С Т А Н О В И В :

У провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоході м. Києва знаходяться матеріали кримінального провадження № 32013110080000157 внесені до ЄРДР 29.10.2013 відносно службових осіб ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705), які під час проведення фінансово-господарської діяльності підприємства упродовж 2011 - 2012 рр., ухились від сплати податків у особливо великих розмірах на суму 8 699 425,64 грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Підставами для внесення відомостей до ЄРДР став акт документальної планової виїзної перевірки № 219/26-57-22-04-09/34645705 від 04.10.2013 складений ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві

У ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ТД «Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696), ТОВ «БК «Стандарт С» (код ЄДРПОУ 37884426), ТОВ «Комершиал Трейд и Ко» (код ЄДРПОУ 38347480), ТОВ «Трейдайленд» (код ЄДРПОУ 38347763), ТОВ «Центрдормонтаж» (код ЄДРПОУ 38292589), ТОВ «Будспецкомплекс» (код ЄДРПОУ 38387550), ТОВ «Пластум» (код ЄДРПОУ 36076522), ТОВ «Нудвін» (код ЄДРПОУ 36076556), ТОВ «БК «Турам» (код ЄДРПОУ 37144113), ТОВ «Тікрам» (код ЄДРПОУ 37496130).

Так, згідно акту № 219/26-57-22-04-09/34645705 від 04.10.2013 встановлено:

- До ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшов акт ДПІ у Вишгородському районі Київської області від 21.06.2011 № 410/23-2/36076522 «Про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Пластум» (код ЄДРПОУ 36076522), щодо проведення зустрічної звірки з контрагентами».

- До ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшов акт ДПІ у Вишгородському районі Київської області від 21.06.2011 № 409/23-2/36076556«Про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Нудвін» (код ЄДРПОУ 36076556), щодо проведення зустрічної звірки з контрагентами».

- До ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшов акт ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві від 27.07.2011 № 942/23-3/37144113 «Про результати документальної невиїзної перевірки ТОВ «БК «Турам» (код ЄДРПОУ 37144113)». У вказаному акті зазначено: «… відсутня інформація про наявні складські приміщення, наявність автомобільного чи будь-якого транспорту. Загальна чисельність осіб - 1 особа. В ході проведення перевірки не встановлено факт передачі товарів від продавця до покупця, що свідчить про укладення угод без мети настання реальних наслідків».

- До ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшов акт ДПІ у Вишгородському районі Київської області від 25.09.2012 № 1576/2200/37496130 «Про результати невиїзної перевірки ТОВ «Тікрам» (код ЄДРПОУ 37496130). У вказаному акті встановлено порушення ст. 135, ст. 138, ст. 187, ст. 198, ст.. 200 Податкового кодексу України від 02.12.2001 року № 2756-VI із змінами і доповненнями».

Таким чином, є підстави вважати, що ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) за період 2011 - 2012 здійснювало сумнівні операції та при складанні податкової звітності безпідставно використовувало документи, що не відповідають дійсності.

Крім того, у ході перевірки ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) не надано підтверджуючих первинних документів щодо правомірності відображення задекларованих показників декларації з ПДВ по взаємовідносинах з ТОВ «ТД «Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696), ТОВ «БК «Стандарт С» (код ЄДРПОУ 37884426), ТОВ «Комершиал Трейд и Ко» (код ЄДРПОУ 38347480), ТОВ «Трейдайленд» (код ЄДРПОУ 38347763), ТОВ «Центрдормонтаж» (код ЄДРПОУ 38292589), ТОВ «Будспецкомплекс» (код ЄДРПОУ 38387550).

Приймаючи до уваги, що в офісному приміщенні ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Героїв Космосу 4, оф. 40, зберігаються первинні фінансово-господарські документи ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «ТД «Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696), ТОВ «БК «Стандарт С» (код ЄДРПОУ 37884426), ТОВ «Комершиал Трейд и Ко» (код ЄДРПОУ 38347480), ТОВ «Трейдайленд» (код ЄДРПОУ 38347763), ТОВ «Центрдормонтаж» (код ЄДРПОУ 38292589), ТОВ «Будспецкомплекс» (код ЄДРПОУ 38387550), ТОВ «Пластум» (код ЄДРПОУ 36076522), ТОВ «Нудвін» (код ЄДРПОУ 36076556), ТОВ «БК «Турам» (код ЄДРПОУ 37144113), ТОВ «Тікрам» (код ЄДРПОУ 37496130) в період з 2011 по 2012, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.

У слідства є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни, або знищення речей та документів, тому прошу розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Беручи до уваги, що фінансово-господарські документи ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) мають значення для кримінального провадження.

Враховуючи викладене суд дійшов висновку про необхідність задоволенні вказаного клопотання,-

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

1. Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Литвиненка Д.О., - задовольнити.

2. Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Литвиненку Д.О., або за його дорученням працівникам ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві на тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «ТД «Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696), ТОВ «БК «Стандарт С» (код ЄДРПОУ 37884426), ТОВ «Комершиал Трейд и Ко» (код ЄДРПОУ 38347480), ТОВ «Трейдайленд» (код ЄДРПОУ 38347763), ТОВ «Центрдормонтаж» (код ЄДРПОУ 38292589), ТОВ «Будспецкомплекс» (код ЄДРПОУ 38387550), ТОВ «Пластум» (код ЄДРПОУ 36076522), ТОВ «Нудвін» (код ЄДРПОУ 36076556), ТОВ «БК «Турам» (код ЄДРПОУ 37144113), ТОВ «Тікрам» (код ЄДРПОУ 37496130) в період з 2011 по 2012, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.

3.Ухвала слідчого судді діє 1 місяць.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду

міста Києва Т.О.Величко