Ухвала суду № 49875846, 28.02.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/607/14

ун. № 759/3239/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 лютого 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Лук'яненко Л.М. при секретарі Борей В.Г., за участі cтаршого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Замятіна А.В., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110080000004 від 1.01.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

28 лютого 2014 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Замятіна А.В., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: надання дозволу старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Замятіну А.В. та/або оперативному працівнику за його дорученням, на розкриття банківської таємниці і винести ухвалу щодо вилучення (здійснити виїмку) в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), за адресою: м. Київ б-р Т. Шевченка/вул. Пушкінська, б. 8/26 наступних документів: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку НОМЕР_1; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку НОМЕР_1, які "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки; документів, на підставі яких ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723) відкрито рахунок НОМЕР_1; договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723) працівниками ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767); документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) банківських операцій по розрахунках ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку НОМЕР_1 з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку НОМЕР_1 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття по 20.01.2014 року.

Клопотання обґрунтоване наступним. Слідчим управлінням ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000004 від 11.01.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до аналітичної довідки №208/16-20/38192723 від 30.12.2013 року службові особи ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723) сформували податковий кредит для підприємств-транзитерів ТОВ «Торгова группа Акцепт» (код ЄДРПОУ 37744549), ПП «Джейм КОМ» (код ЄДРПОУ 38256556) та ТОВ «Агрострой інвест» (код ЄДРПОУ 38192723) на загальну суму 3 052 190 грн., які в свою чергу сформували кредит для підприємств-вигодонабувачів, використовуючи метод схемного кредиту, що призвело до ухилення від сплати податків третіх осіб в особливо великих розмірах.

Встановлено, що згідно поданих податкових декларацій з ПДВ підприємства ТОВ «АВ Блек Голд», у період з 01.2013-09.2013 керівником підприємства рахується ОСОБА_3, який проживає у Святошинському районі м. Києва.

Також, відповідно до рапорту ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за №136/сн/26-57-07-03 від 11.01.2014 встановлено, що директор ТОВ "АВ Блек Голд" код ЄДРПОУ 38192723, громадянин ОСОБА_3, уродженець м. Керч, ІНФОРМАЦІЯ_2, вступивши в злочинну змову із ОСОБА_4, уродженкою с.Суховоля Рівненської області, ІНФОРМАЦІЯ_4, здійснює імпортні операції із заниженням митної вартості товару. В подальшому, імпортований таким чином товар реалізується за готівку на території України за ринковою вартістю, а формально реалізується на адресу СГД із ознаками «фіктивності».

Згідно проведених оперативно-технічних заходів встановлено, що ОСОБА_4 також надає послуги з митного оформлення із порушення митного законодавства іншим СГД, на яких службовою особою є ОСОБА_3

Встановлено, що ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723) має поточний рахунок НОМЕР_1 відкритий в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), за адресою: м. Київ б-р Т. Шевченка/вул. Пушкінська, б. 8/26, який свідчить про обіг коштів по зазначеному поточному рахунку ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723), перерахування на рахунки підприємств, що мають ознаки фіктивності, відкриття, використання та закриття поточного рахунку, мають значення для справи.

Оригінали зазначених документів ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження коштів по рахунку НОМЕР_1, а також ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунків, проведення фінансових операцій по них, провести експертні дослідження оригіналів документів.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ "АВ Блек Голд" (код за ЄДРПОУ 38192723), що знаходяться в банківській установі ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767).

Слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Замятін А.В. в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора. Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В силу п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України подане слідчим клопотання стосується надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Проте, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів відсутні доводи наявності достатніх підстав вважати, що відповідні речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Наведене свідчить про необґрунтованість та безпідставність клопотання.

Подане клопотання є формальним без зазначення будь-яких доводів та доказів на підтвердження зазначеного в клопотанні.

Враховуючи наведене, відсутні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Замятіна А.В., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Л.М. Лук'яненко