Ухвала суду № 49870885, 02.09.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

УКРАЇНА

СОСНШСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа номер 712/10223/15-к Провадження номер 1 кс/712/4034/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 02 вересня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., за участю секретаря Чорненької І.В., прокурора Бондаренко М.Ю. та начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000135, начальником відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майором податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, прокурора Бондаренко М.Ю.,

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №32014250000000135, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.10.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 України.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної та забороненої діяльності придбали суб'єкт підприємницької діяльності ФГ «Досвід» (код СДРПОУ: 35305480), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, чим вчинили фіктивне підприємництво.

Завдяки вищевказаному фіктивному субєкту господарської діяльності, невстановлені особи - незаконно формували податковий кредит субєктам господарської діяльності реального сектору економіки та сприяли останнім в ухиленні від сплати податків, в тому числі ТОВ «ЮГ - Торгтрейд» (код СДРПОУ: 36796491) та ТОВ «Лирокс Груп» (код СДРПОУ: 38934205).

Так, ФГ «Досвід» відобразило в бухгалтерському та податковому обліках господарства операції по реалізації у вересні 2014 року сільськогосподарських культур, а саме насіння соняшника на адресу ТОВ «ЮГ - Торгтрейд» та ТОВ «Лирокс Груп» на суму 253581530,43 грн. в т.ч. ПДВ 42263588,40 грн., тоді як засіяних площ даною сільськогосподарською культурою у ФГ «Досвід» не було, також у господарства не було на збереженні зібраного урожаю, а в єдиному державному реєстрі податкових накладних та системи співставлення податкового зобовязання та податкового кредиту в розрізі контрагентів встановлено, що ФГ «Досвід» в серпні та вересні 2014 року сільськогосподарських культур не придбавало.

Крім того, під час досудового розслідування було встановлено, що реєстрація податкових накладних в єдиному реєстрі та податкова звітність ФГ «Досвід» відправлялась з ІР адреси 217.77.215.148, яка закріплена за адресою: м. Миколаїв, вул. Московська, буд. 71/2. За даною адресою розташований житловий будинок, який ншіеяшть на правах власності згідно інформаційної довідки з Державного реєстру прав власності^ нерухоме майно ОСОБА_3. ґ

В звязку з вищевикладеним, з метою повного, чюешнного та неупередженого

дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність приєднати до матеріалів кримінального провадження оригінали чи завірені належним чином копії документів в тому числі паспорта ОСОБА_3 на підставі яких здійснювалась реєстрація житлового будинку на ОСОБА_3 та які перебувають у володінні Миколаївського міжміського бюро технічної інвентаризації.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Миколаївського міжміського бюро технічної інвентаризації, який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, начальник відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали чи завірені належним чином копії документів щодо реєстрації житлового приміщення на ОСОБА_3, мають велике значення для розслідування кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132,159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали в разі відсутності завірені належним чином копії документів в тому числі паспорта ОСОБА_3 на підставі яких ОСОБА_3 здійснювалась реєстрація права власності на житловий будинок розташований за адресою: м. Миколаїв, вул. Московська, буд. 71/2 та які перебувають у володінні Миколаївського міжміського бюро технічної інвентаризації.

2.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

3.Ця ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами Миколаївського міжміського бюро технічної інвентаризації, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

5.Виконання даної ухвали покласти на начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 або осо^у за її дорученням.

6.Термін дії даної ухвали становить ЗО діб з моментучщ)нйняття.

Слідчий суддя В.П. Чепурний

Копію ухвали отримав: «___»___201___року