Ухвала суду № 49735699, 22.04.2015, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/3469/15-к

Провадження № 1-кс/0202/1417/2015

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

22 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИЛА:

В провадженні другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Лівобережної ОДПІ м.Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040040000113 від 05.12.2014 року, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Пронар» (код ЄДРПОУ 35986018, юридична адреса: м.Дніпропетровськ, пл. Жовтнева, буд. 14), в період з грудня 2013 року по липень 2014 року, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, ухилилися від сплати податків на загальну суму понад 610 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів у значних розмірах.

Підставою для реєстрації стали матеріали Держфінмоніторингу щодо порушення податкового законодавства службовими особами ТОВ «Пронар» (код ЄДРПОУ 35986018), згідно яких в період з 10.12.2013 по 01.07.2014 встановлено 40 фінансових операцій з використанням рахунків ТОВ «Пронар», відкритих в ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), на загальну суму 23,65 млн. грн., що повязані з переведенням безготівкових грошових коштів у готівку.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом зазначеного періоду, вищевказані кошти були отримані від контрагентів ТОВ «Пронар», та у подальшому були зняті готівкою з карткового рахунку підприємства, через термінал та банкомати ПАТ «Актабанк».

Слідством встановлено, що посадові особи ТОВ «Пронар» (код ЄДРПОУ 35986018) здійснювали свою протиправну діяльність з використанням карткового рахунку №26053000003535, який відкритий в ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, б. 53.

Також, встановлено адреси місцезнаходження банкоматів та терміналів ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), з яких відбувалося зняття готівкових коштів ТОВ «Пронар», а саме: м.Дніпропетровськ, вул. Шевченка, б. 53 та м. Дніпропетровськ, Катеринославський бульвар, б.1.

Зазначив, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають електронні ресурси, якими зафіксовано (фото- та відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів як з використанням платіжних карт карткового рахунку №26053000003535, так і без, а також виконання інших операцій, в том числі оплати товарів і послуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції та де було здійснено видачу готівки по вищевказаному рахунку за період часу з моменту відкриття по дату оголошення ухвали.

Встановлення осіб, які здійснювали зняття готівкових грошових коштів ТОВ «Пронар» (код ЄДРПОУ 35986018) за допомогою платіжних карт карткового рахунку №26053000003535, є важливим доказом безпідставного зменшення податкових зобовязань. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також мають значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на картковому рахунку №26053000003535 ТОВ «Пронар» (код ЄДРПОУ 35986018).

Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку, з метою подальшого проведення експертиз.

Таким чином, електронні ресурси та оригінали документів карткового рахунку №26053000003535 ТОВ «Пронар» (код ЄДРПОУ 35986018), які перебувають у володінні ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), дають можливість в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства.

Тому, виникла необхідність у доступі до речей і оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунку, крім того, дані електронні ресурси та документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

На дату проведення тимчасового доступу до речей та документів (виїмку), згідно ухвали суду, співробітниками ПАТ «Актабанк» не надано документів, електронних ресурсів тощо, вказаних в ухвалі суду. На звернення слідчого, співробітники банку посилаються на те, що у вказаній ухвалі суду зазначено про надання тимчасового доступу до речей та документів (виїмку), - виключно слідчому 1-го відділу КР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2

Згідно наказу № 10-о від 09.02.2015 ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, слідчого Вовка Д.В., - звільнено.

Так, на даний момент співробітниками ПАТ «Актабанк» не надано документи та речі зазначені в ухвалі Індустріального районного суду м.Дніпропетровська, будь-якої письмової інформації щодо причин не виконання ухвали суду, слідчим не отримано.

Вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і оригінали документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і оригіналів документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні ПАТ «Актабанк» (МФО 307394) та складають банківську таємницю, з метою проведення експертиз та всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження.

20 квітня 2015 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Лівобережної ОДПІ м.Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_3, в якому просив надати тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, б. 53.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 32014040040000113, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для зясування всіх обставин кримінального провадження, необхідні оригінали документів ТОВ «Пронар» (код ЄДРПОУ 35986018), що знаходяться ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, б. 53.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогамст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИЛА :

Клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, або слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, визначених ним відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій, дозвіл на тимчасовий доступ (ознайомлення та вилучення) до оригіналів документів ТОВ «Пронар» (код ЄДРПОУ 35986018), що знаходяться ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, б. 53. , а саме: електронні ресурси (файли), якими зафіксовано (фото- та відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів з використанням карткового рахунку №26053000003535 ТОВ «Пронар» (код ЄДРПОУ 35986018) (в тому числі платіжних карт вказаного карткового рахунку), а також виконання інших операцій, в том числі оплати товарів і послуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції та де було здійснено видачу готівки по вищевказаному рахунку за період часу з моменту відкриття по дату оголошення ухвали. Інформацію надати як в електронному вигляді так і на паперовому носії.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали до 21 травня 2015 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар