Ухвала суду № 49700113, 03.12.2014, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/18280/14-к

Провадження № 1-кс/161/4639/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 03 грудня 2014 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ющук О.С., за участю прокурора відділу прокуратури Волинської області Кухтей-ХилюкЛ.В., старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Хазанюка В.Б., розглянувши клопотання, старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Хазанюка В.Б. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Хазанюк В.Б. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання товариством з обмеженою відповідальністю «Укр.Автоінвест» (код ЄДРПОУ 37029198, юр. адреса: Волинська обл., м. Ковель, вул. Відродження, 18/55) банківських рахунків №26001315714, №26003313037, відкритих у АТ «ОСОБА_1 Аваль» (МФО 380805, адреса: м. Київ вул. Лєскова, 9), за період з 01.01.2012 по даний час, а також отримати завірені належним чином копії таких документів а саме: юридичну справу, в тому числі, анкети, реєстраційні документи, накази про призначення службових осіб; платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях); роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 01.01.2012 по даний час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; копії паспортів засновників та службових осіб підприємства; банківські картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток; листи, заяви та інші документи надані для відкриття рахунку службовими особами підприємства; банківські виписки про видачу готівки та чеки за період з 01.01.2012 по даний час; договори на встановлення системи Банк-Клієнт, акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб товариства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємства; заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2012 по даний час; угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, повязані з проведенням банківських операцій; копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами підприємства; грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунку за період з 01.01.2012 по даний час; документів кредитної та депозитної справи підприємства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

Оскільки, вищевказані речі, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32013020000000031 від 18.02.2013, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, так, як досудовим слідством встановлено, що службовими особами ТОВ «Укр. Автоінвест», з метою реалізації своїх злочинних намірів, спрямованих на організацію здійснення незаконного переміщення на митну територію України транспортних засобів, виготовлено завідомо фіктивний контракт №1 від 01.04.2011 із підприємством нерезидентом ОСОБА_2 «WICFORD UNIVERSAL S.A.» (50-th Street, Global Plaza Tower, 19-th Floor, Panama City) про продаж та поставку нових та бувших у використанні транспортних засобів. Всього протягом 2012 року документально від вказаного нерезидента в адресу ТОВ «Укр. Автоінвест» імпортовано транспортних засобів (автомобілів та сільськогосподарської техніки) загальною митною вартістю 58 млн. грн.

Також досудовим слідством встановлено, що в дійсності «WICFORD UNIVERSAL S.A.» жодних транспортних засобів в адресу ТОВ «Укр. Автоінвест» ніколи не постачало, а імпортовані, нібито від даного нерезидента автомобілі та сільськогосподарська техніка насправді були придбані в країнах Європи (Німеччина, Польща, Бельгія, Литва та ін.). При цьому, під час формування бухгалтерської та податкової звітності ТОВ «Укр.Автоінвест» до витрат підприємства відносяться суми коштів нібито витрачених на придбання в транспортних засобів в нерезидента «WICFORD UNIVERSAL S.A.», які в дійсності понесені не були, внаслідок чого товариством «Укр.Автоінвест» здійснюється незаконне формування валових витрат підприємства та податкового кредиту в податку на додану вартість, що призводить до заниження належних до сплати сум податків, тому слідчий звернувся з даним клопотанням.

Згідно інформаційної бази Міністерства доходів і зборів України ТОВ «Укр.Автоінвест» відкрито у АТ «ОСОБА_1 Аваль» (МФО 380805, адреса: м. Київ вул. Лєскова, 9) банківські рахунки №26001315714, №26003313037.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думки старшого слідчого управляння СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області, прокурора, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, як вбачається з ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно п.5 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених п.5 ст.162, ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, інших способів довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, на даний час, немає, тому старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Хазанюку В.Б., слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання товариством з обмеженою відповідальністю «Укр.Автоінвест» (код ЄДРПОУ 37029198, юр. адреса: Волинська обл., м. Ковель, вул. Відродження, 18/55) банківських рахунків №26001315714, №26003313037, відкритих у АТ «ОСОБА_1 Аваль» (МФО 380805, адреса: м. Київ вул. Лєскова, 9), за період з 01.01.2012 по даний час, а також отримати завірені належним чином копії таких документів а саме: юридичну справу, в тому числі, анкети, реєстраційні документи, накази про призначення службових осіб; платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях); роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 01.01.2012 по даний час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; копії паспортів засновників та службових осіб підприємства; банківські картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток; листи, заяви та інші документи надані для відкриття рахунку службовими особами підприємства; банківські виписки про видачу готівки та чеки за період з 01.01.2012 по даний час; договори на встановлення системи Банк-Клієнт, акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб товариства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємства; заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2012 по даний час; угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, повязані з проведенням банківських операцій; копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами підприємства; грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунку за період з 01.01.2012 по даний час; документів кредитної та депозитної справи підприємства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати (забезпечити) старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Хазанюку В.Б., або за його дорученням іншому органу досудового розслідування, , чи відповідному оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання товариством з обмеженою відповідальністю «Укр.Автоінвест» (код ЄДРПОУ 37029198, юр. адреса: Волинська обл., м. Ковель, вул. Відродження, 18/55) банківських рахунків №26001315714, №26003313037, відкритих у АТ «ОСОБА_1 Аваль» (МФО 380805, адреса: м. Київ вул. Лєскова, 9), за період з 01.01.2012 по даний час, а також отримати завірені належним чином копії таких документів а саме:

?юридичну справу, в тому числі, анкети, реєстраційні документи, накази про призначення службових осіб;

?платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях);

?роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 01.01.2012 по даний час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

?копії паспортів засновників та службових осіб підприємства;

? банківські картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток;

?листи, заяви та інші документи надані для відкриття рахунку службовими особами підприємства;

?банківські виписки про видачу готівки та чеки за період з 01.01.2012 по даний час;

?договори на встановлення системи Банк-Клієнт, акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб товариства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

? протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи

години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР

адреса клієнта;

?документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємства;

? заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки

зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2012 по даний час;

? угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, повязані з проведенням банківських

операцій;

? копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку

службовими особами підприємства;

?грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунку за період з 01.01.2012 по даний час;

?документів кредитної та депозитної справи підприємства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду О.С.Ющук