Ухвала суду № 49680185, 03.09.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/ 12163/15-к

Провадження № 1-кс/760/4603/15

У Х В АЛ А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 вересня 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Курова О.І., при секретарі Сажин К.В., за участю слідчого Лушпієнко В.М. розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Лушпієнко В.М., погодженого із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. на підставі матеріалів кримінального провадження №32015100090000117 від 04.06.2015 року за ч.3 ст. 212 КК України, про проведення обшуку,

ВС Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про надання дозволу на обшук за адресою місцезнаходження АТ «КБ»Союз» (МФО 380515), а саме: м. Київ, вул. Суворова 4 з метою відшукання, огляду, вилучення речей та документів, які мають доказове значення по даному кримінальному провадженні, та містять відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

Клопотання обґрунтовував тим, що співробітниками ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві складено акт «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки правильності обчислення, повноти та своєчасності сплати податку на доходи фізичних осіб, фізичною особою - платником податків ОСОБА_3 за період з 01.01.2013 по 31.12.2013 рр.». Перевіркою встановлено, що громадянкою ОСОБА_3 (код платника податків НОМЕР_1) в 2013 році придбано 9,09% від всього статутного капіталу ТОВ «Екосіпан» (ЄДРПОУ 34980352) у фізичної особи ОСОБА_4 за 2 939 985,76 грн. При цьому слід зазначити, що відповідно до договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Екосіпан» від 09.08.2013 року, частка статутного капіталу у розмірі 9,09% від всього статутного капіталу у грошовому еквіваленті за номінальною вартістю становить 27 398 385, 76 грн., який повністю сформований грошовими коштами.

Також згідно бази даних ДРФО (1-ДФ) громадянкою ОСОБА_3 (код платника податків НОМЕР_1) за період 01.01.1998 р. по 31.12.2013 р. отримано дохід в загальній сумі 534 183,32грн.

Відповідно до висновків акту встановлено, що фізична особа -платник податків ОСОБА_3 за період з 01.01.2013 по 31.12.2013 отримала та не задекларувала дохід, дохід у вигляді вартості безоплатно отриманої частки у статутному капіталі, в сумі 24 458 637,74 грн., та не сплатила податок з доходів фізичних осіб у розмірі 4 157 739,02 грн.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 (код платника податків НОМЕР_1) має рахунок р/р НОМЕР_2 у АТ «КБ»Союз» (код банку 380515). З цього рахунку ОСОБА_3 перераховувала гроші за купівлю частки у статутному капіталі ТОВ «Екосіпан».

В ході досудового розслідування встановлено, що фізичною особою - платником податків ОСОБА_3 використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності р/р НОМЕР_2 (українська гривня, ЄВРО, долар США), відкритий у АТ «КБ»Союз» (МФО 380515) за адресою: м. Київ, вул. Суворова 4.

Старшим слідчим СУ ФР ДПІ У Солом'янському р-н ГУ ДФС у м. Києві лейтенантом податкової міліції Лушпієнко В.М. 17.07.2015, на підставі ухвали слідчого судді Солом'янського р-н суду м. Києва від 02.07.2015, було проведено тимчасовий доступ до речей і документів, що містяться у АТ «КБ»Союз» (МФО 380515). Під час виконання ухвали, банк відмовив надати виписки по рахункам за 2013 р. Підстави відмови виклав у листі від 13.07.2015 вих. № 23/02-БТ, в якому було зазначено, що у період з 20.05.2014 до 29.05.2014 включно співробітниками ГУ Міндоходів у м. Києві на чолі зі слідчим Тахтаровим О.С. проводився обшук у АТ «КБ«Союз». В ході обшуку в процесі втручання в роботу сервера Банку працівниками ГУ Міндоходів у м. Києві та копіювання з сервера інформації стався збій у файловій системі на сервері і як наслідок, були частково пошкоджені бази даних. Банк має можливість надати інформацію лише з 21 травня 2014 р., уся інша інформація до цієї дати щодо руху коштів з серверу Банку на теперішній час наявна лише у слідчого Міндоходів у м. Києві Тахтарова О.С.

У відповіді на запит слідчого №18133/7/26-15-09-0214 від 05.08.2015 Тахтаров О.С. спростував інформацію надану банком.

Таким чином, слідством здобуто достатньо підстав вважати, про те, що предмети та документи, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, знаходяться в АТ «КБ»Союз» (МФО 380515), а саме: м. Київ, вул. Суворова 4.

Згідно ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчій мотивує дане клопотання тим, що метою обшуку є виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, планується відшукати та вилучити: майно, здобуте злочинним шляхом по даному кримінальному провадженню, а саме: виписок про рух грошових коштів (роздруківку руху коштів), платіжні доручення, меморіальні ордери, заяви на знаття грошових коштів, видаткові касові ордери, грошові чеки, доручення, комп'ютерна техніка, сервери, жорсткі диски, зовнішні накопичувачі, магнітні, оптичні носії інформації, електронні та цифрові носії інформації.

Дослідивши матеріали, якими обґрунтовується клопотання, слідчій суддя вбачає, що клопотання підлягає задоволенню частково, оскільки сукупність відомостей, які містяться у доданих до клопотання документах, за результатами аналізу оперативно-розшукових даних, здобутих при проведенні оперативно-розшукових заходів, є достатньою для обґрунтування необхідності провадження даної слідчої дії, тобто слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено злочин, передбачений ч.3 ст.212 КК України, відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування, вони можуть бути доказами під час судового розгляду та можуть знаходитись в АТ «КБ»Союз» (МФО 380515), а саме: м. Київ, вул. Суворова 4.

Відповідно до інформації з державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 26.08.2015 №42829708 встановлено, що за адресою: м. Київ, вул. Суворова 4 знаходиться нежилий будинок загальною площею 10150,30 кв.м., який використовується АТ « КБ» Союз», власником приміщення являється ТОВ «Картас Траст Компані» (ЄДРПОУ 37602968).

Як зазначено в ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Тож, не підлягає задоволенню клопотання в частині щодо вилучення комп'ютерної техніки, оскільки слідчим не доведено, що відомості, які містяться в ній, можуть бути доказами під час судового розгляду

Крім того, слідчий просив надати обшук до вказаних документів за період з 01.01.2012 по 15.06.2015 рр., між тим, слідчий суддя вважає необхідним визначити період в межах фабули кримінального провадження, яка підлягає доказуванню, а саме за період з 01.01.2013 по 31.12.2013 року.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчій суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Лушпієнко В.М., погодженого із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. на підставі матеріалів кримінального провадження №32015100090000117 від 04.06.2015 року за ч.3 ст. 212 КК України, про проведення обшуку - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Лушпієнко В.М. на проведення обшуку за адресою місцезнаходження АТ «КБ»Союз» (МФО 380515), а саме: м. Київ, вул. Суворова 4, з метою відшукання, огляду, вилучення речей та документів, які мають доказове значення по даному кримінальному провадженні, та містять відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме:

- виписок про рух грошових коштів (роздруківку руху коштів) по рахунку НОМЕР_2 (код валюти: 980 гривня, 840 долар США, 980 гривня), (в електронному та паперовому вигляді) із зазначенням номеру платіжного документу, призначення платежу, повних даних платника та отримувача коштів із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, включаючи години, хвилини та секунди) з 01.01.2013 по 31.12.2013 рр., з розподіленням вказаних даних та даних щодо залишку грошових коштів на початок та кінець кожного банківського дня;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку НОМЕР_2 ( код валюти: 980 гривня, 840 долар США, 980 гривня), з 01.01.2013 по 31.12.2013 рр.;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку НОМЕР_2 (код валюти: 980 гривня, 840 долар США, 980 гривня), з 01.01.2013 по 31.12.2013 рр.

В задоволені іншої частини клопотання- відмовити.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення - до 03.10.2015 року включно.

Контроль за виконанням даної ухвали покласти на старшого прокурора прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунського О.В.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Курова.