Ухвала суду № 49605734, 07.05.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/9392/14-к

1-кс/760/2507/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 травня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Демидовська А.І. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Міжрегіонального головного Управління Міндоходів - ЦО з обслуговування ВП, лейтенанта податкової міліції Воронюк С.О., погоджене із старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Долбещенковим Д.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 32013110110000344 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.07.2013 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР Міжрегіонального головного Управління Міндоходів - ЦО з обслуговування ВП, лейтенант податкової міліції Воронюк С.О. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів ПП «ОККО - Нафтопродукт», які перебувають у володінні ПАТ «ОТП Банк», що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, (01033) та становлять банківську таємницю.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що постачальником вказаної нерафінованої олії для ТОВ «Саноіл-Торг» являлось ТОВ «ІНФІНІТІ» (код за ЄДРПОУ 37585953), яке зареєстроване у м. Миколаєві по вул. Гмирьова, б. 14.

Згідно матеріалів перевірки ДПІ по місцю реєстрації ТОВ «Саноіл-Торг» встановлено, що за фактом незаконної діяльності невстановленими особами та ухилення віл сплати податків суб'єктів господарювання, старшим слідчим ОВС ГСУ ДПС України майором податкової міліції Міщенко О.В., внесено до Єдиного реєстру досудового розслідування кримінальне провадження за №320231110100000031 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.З ст. 212, ч.2 ст.205 КК України.

В ході досудового слідства в даному кримінальному провадженні № 320231110100000031 встановлено, що в злочинному ланцюзі мінімізації податкових зобов'язань для ряду СПД задіяно ТОВ «ІНФІНІТІ».

Встановлено, що податковий кредит ТОВ «ІНФІНІТІ» формували суб'єкти господарювання зареєстровані в м. Миколаєві, а саме ТОВ «СПІКЕР КОМ» (код за ЄДРПОУ 35563770 м. Миколаїв), ТОВ «Форсаж 2011» (код за ЄДРПОУ 37698409 м. Миколаїв), ТОВ «Грін-Ленд» (код за ЄДРПОУ 37410603 м. Миколаїв), ТОВ «Пріоритет-МК» (код за ЄДРПОУ 37844195 м. Миколаїв), ТОВ «Прайм браво» (код за ЄДРПОУ 37844226 м. Миколаїв), ТОВ «Ком Віто» (код за ЄДРПОУ 37913069 м. Миколаїв), ТОВ «ЄТК-Груп» (код за ЄДРПОУ 37991917 м. Миколаїв), ТОВ «Трейд.Ком» (код за ЄДРПОУ 38169480 м. Миколаїв), ТОВ «Маслоград» (код за ЄДРПОУ 38169480 м. Миколаїв).

Встановлено, що ПП «ОККО - Нафтопродукт» придбану «олію нерафіновану» реалізувало на експорт компаніям - нерезидентам «Beltor Group inc» та «OREXIM LIMITED». Фактично реалізація відбулась шляхом укладення договору комісії з комісіонером - ТОВ «Югекотоп» ( код ЄДРПОУ 35674119, м. Миколаїв, вул. Севастопольська, 66-в), яке здійснювало безпосереднє укладення угод з нерезидентами, оформлення необхідних документів для вивезення товару за межі України.

Товар комісіонером ТОВ «Югекотоп» передавався нерезидентам, шляхом завантаження його на морський транспорт на умовах INCOTERMS-2000 в терміналі, що належить ТОВ «ЕВЕРІ» ( код ЄДРПОУ 34437753), м. Миколаїв, вул. Громадянська, 117.

Декларантом вантажу та експедиторською компанією являлось ТОВ «Ніка- Транс-Груп» (код 36622412, м. Миколаїв, вул. Громадянська 117), замитнення якого проводилось Миколаївською митницею.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «ОККО - Нафтопродукт» перераховувало грошові кошти ТОВ «Саноіл Торг» за олію нерафіновану, використовуючи рахунки: № 26008001332748, 26007002332747 відкриті у ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Слідчий зазначає про необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, для проведення експертних досліджень та котрі мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Згідно із положеннями ст.163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку встановленого частиною другою цієї статті. При цьому, відповідно до частини другої ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно з частиною шостою ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За змістом згаданою процесуальної норми надання розпорядження щодо вилучення речей і документів є правом, а не обов'язком слідчого судді, і лише за умови доведення стороною кримінального провадження існування реальної загрози зміни або знищення документів. Переконливих доказів на користь існування такої загрози слідчим у клопотання не наведено.

Як вбачається із змісту клопотання, слідчий обґрунтовуючи своє прохання про розгляд клопотання та посилається на те, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Разом з тим, слідчий суддя дійшов висновку про те, що слідчим не доведено реального існування загрози та ризиків зміни та знищення таких документів, саме тому у наданні розпорядження про вилучення оригіналів документів слід відмовити.

Таким чином, вважаю клопотання в частині щодо надання розпорядження про вилучення речей і оригіналів документів є не вмотивованим та таким, що не підлягає задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР Міжрегіонального головного Управління Міндоходів - ЦО з обслуговування ВП, лейтенанту податкової міліції Воронюк С.О. на тимчасовий доступ до речей та документів ПП «ОККО-Нафтопродукт», які перебувають у володінні ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, (01033), а саме:

документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків № 26008001332748, 26007002332748, відкритих у ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), (по кожній валюті окремо), їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

виписок про рух грошових коштів по рахунках № 26008001332748, 26007002332748, відкритих у ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), (по кожній валюті окремо), за період з 01.10.2011 року по 31.12.2012 року, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

договорів, платіжних доручень, міжнародних SWIFT - повідомлень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт»; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; депозитну справу; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці;

зовнішньо-економічні договори, контракти, вантажно-митні декларації, інші супроводжуючі бухгалтерські, фінансові документи, які подавались в банк у зв'язку з здійсненням ПП «ОККО - Нафтопродукт» в період з 01.09.11 по 30.09.12 зовнішньо - економічної діяльності ( експортно-імпортних операцій);

кредитні угоди, договори застави, поруки, які укладались службовими особами ПП «ОККО - Нафтопродукт» з ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528) в період з 01.09.11 по 30.09.12 зі всіма додатками, доповненнями та документами, які свідчать про виконання даних угод ( кредитні справи ).

Зазначені документи надати в належно засвідчених копіях.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Демидовська А.І.