Ухвала суду № 49508740, 17.01.2014, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/484/14-к

н/п 1-кс/640/204/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"17" січня 2014 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретарі - Вакула І.В.,

за участі слідчого - Ярошенка І.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м.Харкові клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32013220000000378 від 20.09.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

17 січня 2014р. ст. слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення оригіналів документів підприємства ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», код 36308497 по відкриттю, використанню та закриттю рахунків №26000228453201/980, №26001228453200/643, №26001228453200/980, №26056228453200/980, №26009228453202/980, №26045228453200/980, та інших документів ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», які зберігаються в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, адреса: м.Харків, проспект Московський,60), а саме: документів юридичної справи ТОВ «Енергоспецмонтаж-1» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.);оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ «Енергоспецмонтаж-1»; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Енергоспецмонтаж-1»; оригіналів платіжних доручень ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за період з 01.01.2011 року по 10.01.2014 року, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу;документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їхній інкасації;документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначеного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеків на одержання наявних коштів; документів по придбанню векселів;договорів та документів по отриманню та використанню кредитів; оригіналів документів по переписці ТОВ «Енергоспецмонтаж-1»; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Енергоспецмонтаж-1» по рахункам №26000228453201/980, №26001228453200/643 ,№26001228453200/980, №26056228453200/980, №26009228453202/980, №26045228453200/980, за період з 01.01.2011р. по 10.01.2014р., з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції).

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», код 36308497, в період 2011-2013р.р., при здійсненні фінансово-господарської діяльності, шляхом проведення операцій з субєктами господарської діяльності, що мають ознаки «фіктивності», умисно ухилилися від сплати до бюджету податків в особливо великих розмірах. Так, підприємство ТОВ «Енергоспецмонтаж-1» в 2011-2013р.р. здійснювало поставку запасних частин до турбін на Державне підприємство «Національна атомна енергогенеруюча компанія «Енергоатом», код 24584661 (далі ДП «НАЕК «Енергоатом»). Запасні частини для турбін були придбані підприємством «Енергоспецмонтаж-1» у підприємств ПП «Ескада-СВ», код 33673663, ПБНВП «Варна», код 22616552, ТОВ «Старт-Д», код 32694059, які мають ознаки фіктивності. Харківською ОДПІ проведено зустрічну звірку підприємства ТОВ «Енергоспецмонтаж-1» з питань правильності обчислення та нарахування податку на додану вартість та податку на прибуток по операціям з ПП «Ескада - СВ», ПБНВП «Варна», ТОВ «Старт-Д», за результатами якої складено довідку №122/220/36308497 від 22.03.2013 року, згідно висновків якої документально не підтверджено реальність здійснення вказаних господарських відносин.В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню також встановлено, що підприємство ТОВ «Енергоспецмонтаж-1» в ході здійснення своєї фінансово-господарської діяльності використовувало рахунки, відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, адреса: м. Харків, проспект Московський,60).Таким чином, встановлено, що в АТ «УкрСиббанк», маються документи по відкриттю, використанню та закриттю службовими особами ТОВ «Енергоспецмонтаж-1» рахунків №26000228453201/980, №26001228453200/643, №26001228453200/980, №26056228453200/980, №26009228453202/980, №26045228453200/980.

Підставою надання тимчасового доступу слідчий зазначає необхідність отримання вказаної інформації в інший спосіб та можливість використання її в якості доказів в кримінальному провадженні.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник АТ «УкрСиббанк» до судового засідання не зявився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч. 4 ст. 163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про наявність підстав для його задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст.163, 309 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32013220000000378 від 20.09.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Зобовязати АТ «УкрСиббанк» МФО 351005, адреса: м.Харків, проспект Московський,60 надати ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 право тимчасового доступу до оригіналів документів підприємства ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», код 36308497 по відкриттю, використанню та закриттю рахунків №26000228453201/980, №26001228453200/643, №26001228453200/980, №26056228453200/980, №26009228453202/980, №26045228453200/980, та інших документів ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», які зберігаються в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, адреса: м.Харків, проспект Московський,60), а саме: документів юридичної справи ТОВ «Енергоспецмонтаж-1» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.);оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ «Енергоспецмонтаж-1»; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Енергоспецмонтаж-1»; оригіналів платіжних доручень ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за період з 01.01.2011 року по 10.01.2014 року, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу;документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їхній інкасації;документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначеного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеків на одержання наявних коштів; документів по придбанню векселів;договорів та документів по отриманню та використанню кредитів; оригіналів документів по переписці ТОВ «Енергоспецмонтаж-1»; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Енергоспецмонтаж-1» по рахункам №26000228453201/980, №26001228453200/643 ,№26001228453200/980, №26056228453200/980, №26009228453202/980, №26045228453200/980, за період з 01.01.2011р. по 10.01.2014р., з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції).

Дозволити ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 ознайомитись зробити копії документів (в письмовому та електронному вигляді), а у разі необхідності вилучити у АТ «УкрСиббанк» МФО 351005, адреса: м.Харків, проспект Московський,60, оригінали документів підприємства ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», код 36308497 по відкриттю, використанню та закриттю рахунків №26000228453201/980, №26001228453200/643, №26001228453200/980, №26056228453200/980, №26009228453202/980, №26045228453200/980, та інших документів ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», які зберігаються в АТ «УкрСиббанк», а саме: документи юридичної справи ТОВ «Енергоспецмонтаж-1» (документи про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтва, статути, установчі договори, доручення, довідки, копії паспортів і т.д.);оригінали усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ «Енергоспецмонтаж-1»; оригінали договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Енергоспецмонтаж-1»; оригінали платіжних доручень ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», а у випадку їх відсутності, електронні розрахункові документи (реєстри) за період з 01.01.2011 року по 10.01.2014 року, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу; документи, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їхній інкасації; документи, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначеного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів); документи про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеки на одержання наявних коштів; документи по придбанню векселів; договори та документи по отриманню та використанню кредитів; оригінали документів по переписці ТОВ «Енергоспецмонтаж-1»; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Енергоспецмонтаж-1» по рахункам №26000228453201/980, №26001228453200/643 ,№26001228453200/980, №26056228453200/980, №26009228453202/980, №26045228453200/980, за період з 01.01.2011р. по 10.01.2014р., з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції).

Розяснити АТ «УкрСиббанк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 17.02.2014р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: