Ухвала суду № 49508732, 17.01.2014, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/486/14-к

н/п 1-кс/640/205/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"17" січня 2014 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретарі - Вакула І.В.,

за участі слідчого - Ярошенка І.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м.Харкові клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32013220000000378 від 20.09.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

17 січня 2014р. ст. слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення оригіналів документів, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ДП «НАЕК «Енергоатом», код 24584661, з підприємством ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», код 36308497, за період 2011-2013р.р., а саме: договори (купівлі-продажу, поставки та інші договори з додатками), додаткові угоди, специфікації, податкові накладні, накладні, видаткові накладні, рахунки - фактури, банківські виписки, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, акти прийому-передачі продукції, акти на списання ТМЦ, акти виконаних робіт, звітна документація, акти про вартість робіт, довіреності на отримання товару, акти взаємозаліку, акти звірок, товарно-транспортні накладні, залізничні квитанції, подорожні листи, талони замовника та інші транспортні документи, що підтверджують відвантаження та перевезення товару, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, журнали інструктажу з техніки безпеки, книги вїзду та виїзду автотранспорту на території підприємства, дозволи на виконання робіт, ліцензії, сертифікати якості, листування, картки складського обліку, документи, підтверджуючі подальше використання товарно-матеріальних цінностей, отриманих від ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», документи претензійної роботи (претензії, позовні заяви, рішення судів та інше), що перебувають у ДП «НАЕК «Енергоатом» код 24584661, адреса: м. Київ вул.Вєтрова, 3.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», код 36308497, в період 2011-2013р.р., при здійсненні фінансово-господарської діяльності, шляхом проведення операцій з субєктами господарської діяльності, що мають ознаки «фіктивності», умисно ухилилися від сплати до бюджету податків в особливо великих розмірах.Так, підприємство ТОВ «Енергоспецмонтаж-1» в 2011-2013р.р. здійснювало поставку запасних частин до турбін на Державне підприємство «Національна атомна енергогенеруюча компанія «Енергоатом», код 24584661 (далі ДП «НАЕК «Енергоатом»). Запасні частини для турбін були придбані підприємством «Енергоспецмонтаж-1» у підприємств ПП «Ескада-СВ», код 33673663, ПБНВП «Варна», код 22616552, ТОВ «Старт-Д», код 32694059, які мають ознаки фіктивності. Харківською ОДПІ проведено зустрічну звірку підприємства ТОВ «Енергоспецмонтаж-1» з питань правильності обчислення та нарахування податку на додану вартість та податку на прибуток по операціям з ПП «Ескада - СВ», ПБНВП «Варна», ТОВ «Старт-Д», за результатами якої складено довідку №122/220/36308497 від 22.03.13, згідно висновків якої документально не підтверджено реальність здійснення вказаних господарських відносин.

Підставою надання тимчасового доступу слідчий зазначає необхідність отримання вказаної інформації в інший спосіб та можливість використання її в якості доказів в кримінальному провадженні.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ДП «НАЕК «Енергоатом» код 24584661 - ОСОБА_3 у судовому засіданняі проти задоволення клопотання не заперечував.

У відповідності до ч. 4 ст. 163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про наявність підстав для його задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст.163, 309 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32013220000000378 від 20.09.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Зобовязати ДП «НАЕК «Енергоатом» код 24584661, адреса: м. Київ вул.Вєтрова, 3.

надати ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 право тимчасового доступу до оригіналів документів, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ДП «НАЕК «Енергоатом», код 24584661, з підприємством ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», код 36308497, за період 2011-2013р.р., а саме: договори (купівлі-продажу, поставки та інші договори з додатками), додаткові угоди, специфікації, податкові накладні, накладні, видаткові накладні, рахунки - фактури, банківські виписки, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, акти прийому-передачі продукції, акти на списання ТМЦ, акти виконаних робіт, звітна документація, акти про вартість робіт, довіреності на отримання товару, акти взаємозаліку, акти звірок, товарно-транспортні накладні, залізничні квитанції, подорожні листи, талони замовника та інші транспортні документи, що підтверджують відвантаження та перевезення товару, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, журнали інструктажу з техніки безпеки, книги вїзду та виїзду автотранспорту на території підприємства, дозволи на виконання робіт, ліцензії, сертифікати якості, листування, картки складського обліку, документи, підтверджуючі подальше використання товарно-матеріальних цінностей, отриманих від ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», документи претензійної роботи (претензії, позовні заяви, рішення судів та інше).

Дозволити ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 ознайомитись зробити копії документів (в письмовому та електронному вигляді), а у разі необхідності вилучити у ДП «НАЕК «Енергоатом» код 24584661, адреса: м. Київ вул.Вєтрова, 3, з забезпеченням ДП «НАЕК «Енергоатом» права копіювання документів, а саме: оригінали документів, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ДП «НАЕК «Енергоатом», код 24584661, з підприємством ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», код 36308497, за період 2011-2013р.р.: договори (купівлі-продажу, поставки та інші договори з додатками), додаткові угоди, специфікації, податкові накладні, накладні, видаткові накладні, рахунки - фактури, банківські виписки, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, акти прийому-передачі продукції, акти на списання ТМЦ, акти виконаних робіт, звітна документація, акти про вартість робіт, довіреності на отримання товару, акти взаємозаліку, акти звірок, товарно-транспортні накладні, залізничні квитанції, подорожні листи, талони замовника та інші транспортні документи, що підтверджують відвантаження та перевезення товару, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, журнали інструктажу з техніки безпеки, книги вїзду та виїзду автотранспорту на території підприємства, дозволи на виконання робіт, ліцензії, сертифікати якості, листування, картки складського обліку, документи, підтверджуючі подальше використання товарно-матеріальних цінностей, отриманих від ТОВ «Енергоспецмонтаж-1», документи претензійної роботи (претензії, позовні заяви, рішення судів та інше).

Розяснити ДП «НАЕК «Енергоатом» код 24584661, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 17.02.2014р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: