Ухвала суду № 49374802, 01.09.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/14087/15-к

н/п 1-кс/640/6106/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"01" вересня 2015 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А., при секретарі Осауленко Х.В., за участю слідчого Стрілець О.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції Стрілець Олени Михайлівни, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 32015220000000142 від 29 липня 2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212-1 КК України, -

встановив:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковник податкової міліції Стрілець О.М. 28.08.2015 р. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 1 класу Д.О. Свобода, у якому просив надати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів які перебувають у володінні ТОВ «Житомирський картонний комбінат» код 33644098, юридична адреса: 10019, м. Житомир, м-н Станишівський, 7, та підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Східна вугільна компанія» (код ЄДРПОУ 32727602), а саме: (договорів з додатками, додаткових угод, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактури, актів наданих послуг, актів взаємного заліку наданих послуг, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі продукції, актів прийому-передачі векселів, актів на списання ТМЦ, актів звірок, специфікацій, довіреностей), за період часу з 01.01.2013 року по 31.07 2015 року.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що кримінальне провадження № 32015220000000142 зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212-1 КК України за фактом ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування службовими особами ТОВ «Східна вугільна компанія» (код ЄДРПОУ 32727602) та перебуває у провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Східна вугільна компанія» (код ЄДРПОУ 32727602) при здійсненні господарської діяльності в період з 01.01.2014 по 30.06.2015, при наявності достатніх грошових коштів на рахунках підприємства, умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування у сумі 3 100 000 грн., що призвело до ненадходження до фонду загальнообов'язкового державного соціального страхування коштів у особливо великих розмірах.

Приводом для внесення до ЄРДР відомостей про вчинення вищевказаного кримінального правопорушення стали зібрані співробітниками ОУ Харківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області відомості, що свідчать про вчинення кримінального правопорушення щодо не сплати службовими особами ТОВ «Східна вугільна компанія» до бюджету єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування на загальну суму 7 242 641,53 грн.

Встановлено, що підприємством були самостійно нараховані платежі по строку сплати декларації з ЄСВ, однак сплата до бюджету здійснена не була.

Також, протягом 2015 року ТОВ «Східна вугільна компанія» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Житомирський картонний комбінат» код 33644098, якому ТОВ «Східна вугільна компанія» сплатило коштів в січні 17 741 957,22 грн., в лютому 14 201 940,42 гри., в березні 23 415 227,7 грн., в квітні 20 223 529,8 грн., в березні 2 490 840,0 грн., в червні 696 грн. Усього підприємством ТОВ «Східна вугільна компанія» за період січня-червня 2015 замість сплати ЄСВ були проведенні фінансові операції з ТОВ «Житомирський картонний комбінат» на загальну суму 78 074 191,14 грн.

Заборгованість зі сплати єдиного соціального внеску виникла внаслідок систематичної несплати ЄСВ, при цьому посадові особи підприємства мали на це фінансову можливість.

При цьому за 6 місяців 2015 року загальний обсяг постачання ТОВ «Східна вугільна компанія» склав 155 670 235 грн.

Також встановлено, що у вказаний період часу ТОВ «Сдіхна вугільна компанія» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Житомирський картонний комбінат» код 33644098, якому ТОВ «Східна вугільна компанія» сплатило коштів в січні 17 741 957,22 грн., в лютому 14 201 940,42 гри., в березні 23 415 227,7 грн., в квітні 20 223 529,8 грн., в березні 2 490 840,0 грн., в червні 696 грн..

14.08.2015 за вих. №2514\10\20-40-09-12 на адресу ТОВ «Житомирський картонний комбінат» була направлена вимога в порядку ст. 93 КПК України, однак вказані вимоги були службовими особами ТОВ «Житомирський картонний комбінат» проігноровані, первинні документи не надані.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів первинних документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Житомирський картонний комбінат», які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Східна вугільна компанія» за період з 01.01.2013 по 31.07.2015.

Слідчий вказав, що з метою повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування по зазначеному кримінальному провадженню, підтвердження наявності фінансової можливості сплати ТОВ «Східна вугільна компанія» (код ЄДРПОУ 32727602) єдиного внеску на загальнообов'язкове державне страхування, призначення судово-економічної експертизи, отримання повної інформації щодо дотримання підприємством вимог діючого податкового законодавства України за результатами фінансово-господарської діяльності, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів та провести їх вилучення, що становлять банківську таємницю, щодо ТОВ «Житомирський картонний комбінат».

Слідчий також вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають (або можуть перебувати) у володінні службових осіб ТОВ «Житомирський картонний комбінат», юридична адреса: 10019, м. Житомир, м-н Станишівський, 7.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив про його задоволення.

Представник ТОВ «Житомирський картонний комбінат», про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений своєчасно та належним чином, проте в судове засідання не з'явився, направив до суду заяву про перенесеннчя розгляду справи.

Неприбуття представника ТОВ «Житомирський картонний комбінат» за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015220000000142 від 29 липня 2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212-1 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню.

За змістом ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За вимогами ч 6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч.7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що всупереч вимог ст. 160, ст.163 КПК України слідчим не доведено, що вказані у клопотанні речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин з можливістю використання їх, як доказів у кримінальному провадженні № 32015220000000142 від 29 липня 2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212-1 КК України.

Так, з доданого до клопотання відповідно до ч.6 ст. 132 КПК Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015220000000142 від 29 липня 2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212-1 КК України, вбачається, що службові особи ТОВ «Східна вугільна компанія» (код ЄДРПОУ 32727602) під час здійснення господарської діяльності в період з 01.01.2014 по 30.06.2015, при наявності достатніх грошових коштів на рахунках підприємства, умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування у сумі 3 100 000 грн., що призвело до ненадходження до фонду загальнообов'язкового державного соціального страхування коштів у особливо великих розмірах.

Проте, слідчим не надано жодного доказу про протиправну діяльність ТОВ «Житомирський картонний комбінат» код 33644098 та роль вказаної юридичної особи у вчиненні кримінального правопорушення.

Отже, з урахуванням положень ст. 2; п.6, п.9, п.10 ч.1 ст. 7 КПК України, слідчий суддя вважає, що слідчим, всупереч ч.3 ст. 132; п.5 ч.2 ст. 160; п.2 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора, значення речей і документів для встановлення обставин у вищевказаному кримінальному провадженні, та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а тому клопотання задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції Стрілець Олени Михайлівни, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 32015220000000142 від 29 липня 2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212-1 КК України, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.А. Колесник