Ухвала суду № 49221083, 10.04.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/7580/15-к

Провадження 1-кс/127/3259/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 квітня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Іванчук О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні службових осіб Закарпатської обласної дирекції ПАТ «ОСОБА_2 Аваль», МФО 312345, м. Ужгород, пл. Театральна, 19), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідча ОСОБА_1 звернулася до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено прокурором Ковальським А.А., мотивуючи свої вимоги тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження №32014020000000013 від 04 лютого 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч.2 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч.1 ст.28 ч.1 ст.205 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Аграна Джус Україна» (код ЄДРПОУ 37695570) та ТОВ «Соок» (код ЄДРПОУ 36748170) за попередньою змовою між собою та попередньою змовою із службовими особами ТОВ «Олександрійський Сад» (код ЄДРПОУ 37712454) у період часу з 13.07.2012 року по 05.06.2013 року з метою отримання податкової вигоди шляхом формування неправомірного податкового кредиту здійснили документальне оформлення фінансово-господарських операцій між ТОВ «Олександрійський Сад» та зазначених вище підприємств.

Згідно аналізу банківського рахунку ТОВ «Олександрійський Сад» встановлено, що всі кошти, які надходили на банківський рахунок від ТОВ «Аграна Джус Україна» та ТОВ «Соок» в той же день перераховувались на банківські рахунки фізичних осіб, з призначенням платежу «оплата згідно договору позики». Коштів після зазначених операцій на банківському рахунку ТОВ «Олександрійський Сад» не залишались, відповідно до чого службові особи не могли придбати ТМЦ, які в подальшому нібито поставлялись на ТОВ «Аграна Джус Україна».

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «Аграна Джус Україна» (код ЄДРПОУ 37695570) та ТОВ «Соок» (код ЄДРПОУ 36748170) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме:

- рух коштів по картковому рахунку громадянина ОСОБА_3 №0805055200, який відкрито в Закарпатській обласній дирекції ПАТ «ОСОБА_2 Аваль», МФО 312345, м. Ужгород, пл. Театральна, 19) як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 23.07. 2012 по 01.07.2013;

- документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_1, відкритого громадянином ОСОБА_3, а саме:

документів обліково-реєстраційної справи, карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка; заяв на відкриття рахунку; договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; заяви на видачу чекових книжок; документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались громадянином ОСОБА_3 за період з 01.06.2014 по 26.09.2014 року; заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»; договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»; акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 23.07. 2012 по 01.07.2013 року; чеків на отримання готівки за період з 23.07. 2012 по 01.07.2013, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку; відеозаписи процесу отримання готівки з рахунку № НОМЕР_1 за період з 23.07. 2012 по 01.07.2013;

- протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких містяться дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні Закарпатської обласної дирекції ПАТ «ОСОБА_2 Аваль», МФО 312345, розташованої за вищевказаною адресою, є матеріали кримінального провадження, зокрема витяг з виписки по особовому рахунку ТОВ «Олександрівський Сад».

Отримання згаданих документів необхідно для встановлення:

Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані як докази вчинення невстановленими особами кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.3 ст. 212 КК України.

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою перевірки законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунку ОСОБА_3 на інші підприємства, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю та їх виїмки, з метою проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по вказаному банківському рахунку ОСОБА_3, слідча просила клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідча ОСОБА_1 підтримала клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник Закарпатської ОД ПАТ «ОСОБА_2 Аваль» в судове засідання не зявився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання слідчого, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Судом встановлено, що для підтвердження факту ухилилення від сплати податків службових осіб ТОВ «Аграна Джус Україна» та ТОВ «Соок» , що має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння кримінального правопорушення та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до запитуваних ініціатором клопотання документів.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в Закарпатській ОД ПАТ «ОСОБА_2 Аваль та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в Закарпатської ОД ПАТ «ОСОБА_2 Аваль» та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 або іншим особам ГУ ДФС у Закарпатській області, які будуть діяти на підставі її постанови про проведення процесуальних дій на іншій території, тимчасовий доступ до оригіналів (а при їх відсутності копій) документів, які перебувають у володінні службових осіб Закарпатської обласної дирекції ПАТ «ОСОБА_2 Аваль», МФО 312345, м. Ужгород, пл. Театральна, 19) та можливість їх вилучення, а саме:

- рух коштів по картковому рахунку громадянина ОСОБА_3: №0805055200, який відкрито в Закарпатській обласній дирекції ПАТ «ОСОБА_2 Аваль», МФО 312345, м. Ужгород, пл. Театральна, 19), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 23.07. 2012 по 01.07.2013;

- документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_1, відкритого громадянином ОСОБА_3, а саме:

-документів обліково-реєстраційної справи, карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка; заяв на відкриття рахунку; договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; заяви на видачу чекових книжок; документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались громадянином ОСОБА_3 за період з 01.06.2014 по 26.09.2014 року; заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»; договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»; акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 23.07.2012 по 01.07.2013року; чеків на отримання готівки за період з 23.07.2012 по 01.07.2013, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку; відеозаписи процесу отримання готівки з рахунки № НОМЕР_1 за період з 23.07. 2012 по 01.07.2013;

- протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких містяться дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: