Ухвала суду № 49220441, 06.02.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/1987/15-к

Провадження 1-кс/127/653/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 лютого 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Тєлєшева О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області (21027, Вінницька область, м. Вінниця, вул. 30-річчя Перемоги, 21), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий Тєлєшев О.М. звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором Старинець О.Ю., вказавши, що відділом СУ УМВС України у Вінницькій області проводиться розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013010000000192 від 24.09.2013, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 366, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що впродовж 2014 року ОСОБА_2 за попередньою змовою з ОСОБА_3, з метою прикриття незаконної діяльності, а саме формування податкового кредиту шляхом проведення безтоварних операцій, здійснили придбання юридичної особи ТОВ «Проммеханіка Україна» (код ЄДРПОУ 36967354, м. Вінниця, вул. Стеценка, 75а) без мети зайняття господарською діяльністю. У подальшому, використовуючи реквізити вказаного товариства, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, імітуючи операції з проведення фінансово-господарської діяльності, з метою штучного формування валових витрат, конвертували безготівкові кошти у готівку через розрахункові рахунки відкриті у банківських установах м. Вінниці для надання їм законного походження.

Згідно з матеріалами кримінального провадження з 15.08.2014 по 13.01.2015 єдиним учасником (засновником) та директором ТОВ «Проммеханіка Україна» значився ОСОБА_2, відповідно до показів якого у 2014 році ОСОБА_3 запропоновував йому за винагороду перереєструвати на себе ТОВ «Проммеханіка Україна», на що він погодився, а в подальшому лише підписував документи, які надав ОСОБА_3 та будь-якої фінансово-господарської діяльності не здійснював.

Хто проводив реєстраційні дії щодо підприємства у органах реєстраційної служби та податкової служби, а також складав та подавав податкову звітність ОСОБА_2 невідомо.

Крім того, за інформацією Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області, податкову звітність ТОВ «Проммеханіка Україна» даний орган податкової служби немає можливості надати в звязку із тим, що підприємство звітує засобами інтернет звязку.

Враховуючи вище викладене, матеріали юридичної справи ТОВ «Проммеханіка Україна» (код ЄДРПОУ 36967354, м. Вінниця, вул. Стеценка, 75а) в органах податкової служби, мають важливе значення для встановлення суттєвих обставин кримінального правопорушення, а саме встановлення осіб, які безпосередньо приймали участь у реєстраціє чи перереєстрації підприємства, надавали до податкових органів необхідні для цього документи, а в подальшому податкову звітність чи інші документи, що стосуються діяльності підприємства, підтвердження або спростування причетності цих осіб до даного правопорушення.

Такі відомості у сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази. Іншими способами встановити ці відомості, а також інші важливі обставини у кримінальному провадженні не можливо.

Оскільки в ході розслідування є необхідність проведення ряду почеркознавчих експертиз, до кримінального провадження слід долучити оригінали вказаних вище документів.

Відповідно до матеріалів провадження юридична справа ТОВ «Проммеханіка Україна» перебуває у володінні Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області (21027, Вінницька область, м. Вінниця, вул. 30-річчя Перемоги, 21, тел. (0432)46-04-04).

В судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав.

Представник Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у Вінницькій ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому СУ УМВС України у Вінницькій області майору міліції ОСОБА_1 або оперативному підрозділу органів внутрішніх справ, за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до документів з можливістю їх подальшого вилучення (здійснення виїмки), а саме юридичної справи Товариства з обмеженою відповідальністю «Проммеханіка Україна» (код ЄДРПОУ 36967354, м. Вінниця, вул. Стеценка, 75а) з усіма наявними в ній документами, поданими до органів податкової служби засновниками та працівниками товариства, а також від їх імені довіреними особами, податковою звітністю товариства (у випадку її надання засобами інтернет-звязку, належним чином завірені роздруковані копії), заявками щодо подання каналами електронної пошти звітності підприємства, картками зразків підпису посадових осіб товариства та його печатки, а також актами проведених перевірок, що знаходиться у володінні Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області (21027, Вінницька область, м. Вінниця, вул. 30-річчя Перемоги, 21, тел. (0432)46-04-04).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: