Ухвала суду № 49178180, 16.07.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

16.07.2015

Справа № 200/13879/15-к

Провадження № 1-кс/200/5432/15

У Х В А Л А

Іменем України

16 липня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю., розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 32014040040000094 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

30 червня 2015 року слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кроковний Д.В., звернувся до Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська із клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Дніпропетровської області Лондарем М.В., про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Необхідність тимчасового доступу обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32014040040000094, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до клопотання слідчого, В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040040000094 від 22.10.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.1 КК України.

Невстановлені особи, використовуючи підробні документи ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), в період 2013-2014 років, шляхом подання до Дніпропетровської митниці Міндоходів підроблених документів, щодо митного оформлення імпортних товарів та в порушення вимог Податкового кодексу України внесли неправдиві дані у податкову звітність, щодо реального обсягу отриманого доходу від реалізації імпортованих товарів в адресу третіх осіб буз зазначення дійсної вартості реалізованого товару, чим занизили суму оподаткованого доходу, що призвело до ненадходження до бюджету податків в сумі понад 600 000 грн., тобто у значних розмірах.

При цьому, згідно карток особових рахунків ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) за 2013-2014 роки податки до бюджету не сплачувались, податкова звітність з початку 2013 року по теперішній час до ДПІ не надавалася.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи по походженню та розмитненню, придбаних та реалізованих товарів ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) які ввозилися та розмитнювалися на території України по фіктивним документам ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1).

В ході слідства встановлено схему розмитнення імпортованих товарів на території України, так від імені ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) зовнішньоекономічну діяльність здійснювало ПП «Анлі» (код 33857341) та ТОВ «Смартфомтранс» (код 38993496).

Встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) та підприємства ПП «Анлі» (код 33857341), ТОВ «Смарфомтранс» (код 38993496), ТОВ «Смарфом» (код 38799646), ТОВ «БАРВІНОКК» (код 37490799) здійснювали вільний вхід до мережі «Інтернет» з персонального комп'ютера, якому присвоєно ІР адресу: 217.24.161.189.

Вказаними суб'єктами господарювання з даного комп'ютера здійснювались відправлення електронної податкової звітності та податкових накладних.

Дана ІР адреса обслуговується оператором (провайдером мережі «Інтернет») ПРАТ «Фарлеп-Інвест» (код 19199961).

На виконання ухвали слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ПРАТ «Фарлеп-Інвест» надало відповідь та копії документів, згідно яких ІР адреса 217.24.161.189 знаходиться в користуванні ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (код 33698667) за місцем встановлення: м. Дніпропетровськ, вул. Маршала Малиновського, буд.114.

Дані телекомунікаційні послуги надаються на підставі укладеного договору ADSo81786 від 04.04.2013 року з ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (виробництво меблевих виробів).

Отже, беручи до уваги, що господарська діяльність ТОВ «Катеринославські меблеві системи» пов'язана з виробництвом меблевих виробів та матраців, можливо дійти висновку, що імпортована на адресу ФОП ОСОБА_3 продукція (меблева фурнітура, сировина для виробництва поролону) була використана без урахування в податковому обліку на виробничі потреби ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні».

Встановлення розміру перерахування від ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (код 33698667) грошових коштів на рахунки постачальників та встановлення походження товарів поставлених та реалізованих ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (код 33698667) є вкрай важливим доказом для слідства .

Слідством встановлено, що ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (код 33698667) здійснює свою фінансово-господарську діяльність з використанням рахунків № НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5 відкритих у ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги 50.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав письмову заяву, в якій прохає клопотання розглянути за його відсутності. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчого.

Представник ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" в судове засідання не з'явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК".

Дослідивши надані матеріали клопотання, вислухавши слідчого, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в ньому інформація, яка перебуває у володінні ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369, 370-372 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кроковному Д.В., тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, по рахункам № НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, відкритим ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (код 33698667) в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги 50, а саме:

-документів, що відображають відкриття, розпорядження рахунками, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування.

-юридичної справи, зокрема копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства.

-документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (код 33698667) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

-документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (код 33698667), (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до них, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії ухвали - до 16 липня 2015 року включно.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко