Ухвала суду № 49109504, 17.04.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1337/14

ун. № 759/6439/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 квітня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Домарацька А.В., при секретарі Герасименко А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000157 від 29.10.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять таємницю та знаходяться у володінні ПАТ "Кредитпромбанк",-

В С Т А Н О В И Л А:

17.04.2014 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Литвиненка Д.О., погоджене з старшим прокурором прокурори Святошинського району м.Києва Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000157 від 29.10.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, в якому слідчий просив надати йому або за його дорученням іншій уповноваженій особі ОУ ГУ Міндоходів у м. Києві дозвіл на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснити виїмку) у ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863) за адресою: м. Київ, бульвар Дружби Народів 38, наступних документів:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались

банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №№ 26002179800040, 26103179800002, 26003174100001, 260046430172, 260078401205, 260079780572, 26159179800001;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №№ 26002179800040, 26103179800002, 26003174100001, 260046430172, 260078401205, 260079780572, 26159179800001, які належить ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) відкрито рахунки №№ 26002179800040, 26103179800002, 26003174100001, 260046430172, 260078401205, 260079780572, 26159179800001;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) працівниками ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863);

- документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863) банківських операцій по розрахунках ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №№ 26002179800040, 26103179800002, 26003174100001, 260046430172, 260078401205, 260079780572, 26159179800001, з моменту відкриття по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках №№ 26002179800040, 26103179800002, 26003174100001, 260046430172, 260078401205, 260079780572, 26159179800001 (в електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та

- МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття по момент проведення виїмки.

Як вбачається з матеріалів досудового розслідування, службові особи ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) під час проведення фінансово-господарської діяльності підприємства упродовж 2011 - 2012 рр., ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах на суму 8 699 425,64 грн., що підтверджує акт документальної планової виїзної перевірки № 219/26-57-22-04-09/34645705 від 04.10.2013 складений ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві

У ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ТД «Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696), ТОВ «БК «Стандарт С» (код ЄДРПОУ 37884426), ТОВ «Комершиал Трейд и Ко» (код ЄДРПОУ 38347480), ТОВ «Трейдайленд» (код ЄДРПОУ 38347763), ТОВ «Центрдормонтаж» (код ЄДРПОУ 38292589), ТОВ «Будспецкомплекс» (код ЄДРПОУ 38387550), ТОВ «Пластум» (код ЄДРПОУ 36076522), ТОВ «Нудвін» (код ЄДРПОУ 36076556), ТОВ «БК «Турам» (код ЄДРПОУ 37144113), ТОВ «Тікрам» (код ЄДРПОУ 37496130).

Таким чином, є підстави вважати, що ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) за період 2011 - 2012 здійснювало сумнівні операції та при складанні податкової звітності безпідставно використовувало документи, що не відповідають дійсності.

Крім того, у ході перевірки ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) не надано підтверджуючих первинних документів щодо правомірності відображення задекларованих показників декларації з ПДВ по взаємовідносинах з ТОВ «ТД «Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696), ТОВ «БК «Стандарт С» (код ЄДРПОУ 37884426), ТОВ «Комершиал Трейд и Ко» (код ЄДРПОУ 38347480), ТОВ «Трейдайленд» (код ЄДРПОУ 38347763), ТОВ «Центрдормонтаж» (код ЄДРПОУ 38292589), ТОВ «Будспецкомплекс» (код ЄДРПОУ 38387550).

Також встановлено, що службовими особами ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) було відкрито у ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863) рахунки №№ 26002179800040, 26103179800002, 26003174100001, 260046430172, 260078401205, 260079780572, 26159179800001 тому відомості по службовим особам, які містяться в банківських документах, мають суттєве значення для встановлення причетності осіб до скоєння даного правопорушення.

Зазначені в клопотанні банківські документи можуть містити фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунку особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунком, наявність розрахунків, заборгованостей з підприємствами-контрагентами, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.5 ст.162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно вказаних рахунків в банківській установі ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить, а також просив розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв'язку з тим, що виклик в судове засідання службових осіб ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863, м. Київ, б-р Дружби Народів, 38), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, вважаю за необхідне розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ "АСТ-Технології", про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32013110080000157 від 29.10.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а тому клопотання вважаю обґрунтованим і таким, що підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.164 КПК України, в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути заначено прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів, а тому клопотання в частині надання тимчасового доступу до вказаних документів іншим службовим особам за дорученням слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. задоволенню не підлягає, оскільки не грунтується на законі.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000157 від 29.10.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні банківської установи ПАТ «Кредитпромбанк» - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Литвиненку Д.О. дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ з можливістю вилучення (виїмки) до документів, що знаходяться у володінні банківської установи ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863, м.Київ, б-р Дружби Народів, 38), а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались

банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №№ 26002179800040, 26103179800002, 26003174100001, 260046430172, 260078401205, 260079780572, 26159179800001;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №№ 26002179800040, 26103179800002, 26003174100001, 260046430172, 260078401205, 260079780572, 26159179800001, які належить ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) відкрито рахунки №№ 26002179800040, 26103179800002, 26003174100001, 260046430172, 260078401205, 260079780572, 26159179800001;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) працівниками ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863);

- документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863) банківських операцій по розрахунках ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №№ 26002179800040, 26103179800002, 26003174100001, 260046430172, 260078401205, 260079780572, 26159179800001, з моменту відкриття по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках №№ 26002179800040, 26103179800002, 26003174100001, 260046430172, 260078401205, 260079780572, 26159179800001 (в електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та

- МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття по момент проведення виїмки.

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину ненадання документів.

В частині клопотання щодо надання дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ з можливістю вилучення (виїмки) до вищезазначених в клопотанні документів, що знаходяться у володінні банківської установи ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863, м.Київ, б-р Дружби Народів, 38), іншим уповноваженим особам за дорученням старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Литвиненка Д.О.- відмовити.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п'яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя

Святошинського районного

суду м. Києва Домарацька А.В.