Ухвала суду № 49014804, 14.02.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 14.02.2014 Справа № 554/1861/14-к

Провадження № 1-КС/554/822/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 лютого 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - Троцької А.І. .,

при секретарі Іванина М.О.

за участю слідчого Терещенко А.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

У провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження 1.14170000000006, яке внесено до ЄРДР 16.01.2014 року за фактом ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ТОВ «Оселя-Буд» (код ЄДРПОУ 36313455), за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Оселя- Буд» (код ЄДРПОУ 36313455) в період часу з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року відобразивши у податковому обліку наявність фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Нельсон Інтерхолд» (код ЄДРПОУ 37514437), ТОВ Едветайзинг - Експерт» (код ЄДРПОУ 35195412), ТОВ «Асторія Груп» (код ЄДРПОУ 37505972), ТОВ «Рімнус Маркет» (код ЄДРПОУ 37889487), ТОВ Стронг Інтернешенел» (код ЄДРПОУ 38353726), ТОВ «Сіріус - Сервіс КІА» і код ЄДРПОУ 37448972), ПП «СІТЕН» (код ЄДРПОУ 36961750), ТОВ «Капітал Спецресурс» (код ЄДРПОУ 37939019), ТОВ «Мілана-транс сервіс» (код ЄДРПОУ 35726601) щодо постачання товарно-матеріальних цінностей та виконання робіт, які фактично не відбувались умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 1021581 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в значних розмірах.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Оселя-Буд» (код ЄДРПОУ 36313455) на протязі 2011-2013 років виконувало будівельні роботи в адресу Пирятинської районної державної лікарні ветеринарної медицини.

В ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення з метою підтвердження наявності або відсутності фінансово-господарських взаємовідносин виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку з приводу фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Оселя-Буд» (код ЄДРПОУ 36313455) та Пирятинською районною державною лікарнею ветеринарної медицини за період з 01.01.2011р. по 31.12.2013р., адже дані документи в подальшому необхідні для проведення судово-почеркознавчої та судово-економічної експертизи.

Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування та, в подальшому, можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість встановити фактичний обєм виконаних робіт, види виконаних робіт, осіб, які підписували акти виконаних робіт та є відповідальними за їх виконання.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів, тому слідчий прохав клопотання задовольнити .

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Оскільки клопотання заявлене за межами кримінального провадження, то в задоволенні клопотання слід відмовити .

Керуючись ст.ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_2 у задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька