Ухвала суду № 49000114, 26.08.2015, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/12545/15-к

Провадження № 1-кс/161/3393/15

У Х В А Л А

про призначення позапланової документальної перевірки

м. Луцьк 26 серпня 2015 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Борнос А.В., за участю прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_2, при секретарі Новаковській В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки ТзОВ «ОСОБА_4 ЛТД» (код 39046545, адреса: м.Луцьк, вул.Шопена, 22), щодо дотримання законодавства України з питань державної митної справи по окремих митних деклараціях, а саме: №205070000/2014/052327, №205070000/2014/056897, №205070000/2014/057244, №205070000/2014/055916, №205070000/2014/047945, №205070000/2014/052198, №205070000/2014/054716, №205070000/2014/055515, №205070000/2014/054718, №205070000/2014/047367, №205070000/2014/057104 за період з 01.01.2014 року по 01.06.2015 року, яке доручити працівникам Луцької ОДПІ Головного управління ДФС у Волинській області.

З клопотання вбачається, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове розслідування, внесене до ЄРДР №32015030000000049 від 15.05.2015 року за ознаками складу злочинів, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.

Для забезпечення розслідування під час кримінального провадження №32015030000000049, з метою встановлення кола осіб, причетних до скоєння злочину, встановлення розміру фактичних збитків завданих бюджету у вигляді не сплачених сум податків, слідчий просить суд надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки ТзОВ «ОСОБА_4 ЛТД» (код 39046545, адреса: м.Луцьк, вул.Шопена, 22), щодо дотримання законодавства України з питань державної митної справи по окремих митних деклараціях.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

З витягу з кримінального провадження вбачається, що проводиться досудове розслідування щодо службових осіб ТзОВ "ОСОБА_4 ЛТД" за ст.ст.212 ч.3, 366 ч.1 КК України.

Відповідно до п.п.78.1.11. п.78.1 ст.78 Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності отриманого судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.40 ч.2 п.4, 91-93 КПК України, ст.78 Податкового Кодексу України,

У Х В А Л И В :

Призначити проведення позапланової документальної перевірки ТзОВ «ОСОБА_4 ЛТД» (код 39046545, адреса: м.Луцьк, вул.Шопена, 22), щодо дотримання законодавства України, з питань державної митної справи по окремих митних деклараціях, а саме: №205070000/2014/052327, №205070000/2014/056897, №205070000/2014/057244, №205070000/2014/055916, №205070000/2014/047945, №205070000/2014/052198, №205070000/2014/054716, №205070000/2014/055515, №205070000/2014/054718, №205070000/2014/047367, №205070000/2014/057104 за період з 01.01.2014 року по 01.06.2015 року, проведення якої доручити працівникам Луцької ОДПІ Головного управління ДФС у Волинській області.

Проведення перевірки не повинно порушувати нормального режиму роботи підконтрольних установ та інших суб'єктів господарської діяльності.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду А.В.Борнос