Ухвала суду № 48962618, 20.02.2014, Бершадський районний суд Вінницької області

У Х В А Л А

Справа № 126/512/14-к

Провадження № 1-кс/126/97/14

"20" лютого 2014 р.

Слідчий суддя Бершадського районного суду Вінницької області Хмель Р.В.

із секретарем Дончик О.А.

за участю прокурора Круковської Г.М.

сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ Бершадського РВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1

розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Бершадь клопотання слідчого СВ Бершадського РВ УМВС України у Вінницькій області про призначення позапланової ревізії по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12013010090000023 від 05.01.2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.191 КК України, -

в с т а н о в и в :

13.02.2014 року в провадження слідчого судді Бершадського районного суду Вінницької області Хмель Р.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ Бершадського РВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1, погоджене прокурором прокуратури Бершадського району ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення документальної позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Зернопродукт МХП» (код. ЄДРПОУ 32547211, юридична адреса: м. Миронівка Київської області, вул. Елеваторна,1), проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції у Київській області.

Обґрунтовуючи своє клопотання слідчий стверджує, що 04.01.2012 р. з прокуратури Бершадського району в Бершадський РВ УМВС України у Вінницькій області надійшла заява гр. ОСОБА_3, в якій він просить допомогти вирішити питання розпаювання майна пайового фонду ТОВ «Агрофірма Баланівська» та просить розібратися де поділася частина майна пайового фонду, яке перебувало в оренді Бершадської філії ЗАТ «Зернопродукт МХП».

05.01.2013 р. вказані матеріали досудового розслідування, внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12013010090000023 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.191 КК України.

Допитаний в якості свідка гр. ОСОБА_3 показав, що з 2011 року він являється головою громадської організації «Народна ініціатива», яка створена з метою допомоги громадянам. Стосовно своєї зави він пояснив, що в 2006 році ТОВ «Зернопродукт» почало орендувати земельні паї членів колишнього ТОВ «АФ Баланівська» в загальному 991 га, при цьому з них 820 га на момент коли ТОВ «Зернопродукт» почало орендувати вказані землі ще з 2005 року було засіяно озимими культурами під урожай 2006 року. Його цікавить де ТОВ «Зернопродукт» поділо зерно засіяне в 2005 році під урожай 2006 року в кількості 4142 т. 380 кг. по його підрахунках, згідно довідки управління статистики у Бершадському районі. Щодо поголівя худоби він пояснити, що згідно наданої йому довідки управління статистики у Бершадському районі, наявність поголівя худоби за Ф.24-сг станом на 01.01.2006 року в ТОВ «Агрофірма Баланівська» рахувалось: ВРХ 553 голів, свиней -1000 голів, овець 85 голів, коней - 62 голів, бджолосімей -170 штук. На скільки йому відомо вказані худоба та бджолосімї також перейшли в 2006 році до ТОВ «Зернопродукт», однак на яких підставах йому не відомо, хоча згідно довідки про виділення майна в натурі від 2008 року Бершадській філії ЗАТ «Зернопродукт МХП» було виділено майно в натурі в меншій кількості, а саме стосовно худоби: ВРХ - 250 голів, свиней -783 голів, овець 83 голів, коней 59 голів, бджолосімей -100 штук., при цьому цікавить питання куди поділась решта. Він також вважає, що Бершадська філія ЗАТ «Зернопродукт МХП» безпідставно привласнила худобу ТОВ «Агрофірма Баланівська» в кількості, яка була станом на 01.01.2006 року, чи при цьому складались якісь документи на передачу даного майна йому не відомо, вказане питання необхідно перевірити в ході досудового розслідування.

В ході досудового розслідування було призначено ревізію фінансово-господарської діяльності Бершадської філії ПрАТ «Зернопродукт МХП» с. Баланівка Бершадського району Вінницької області, з метою перевірки факту та підстав передачі в 2006 році земельних паїв колишнього ТОВ «АФ Баланівська» загальною площею 991 га в оренду ПрАТ «Зернопродукт МХП» (ТОВ «Зернопродукт» засіяних в 2005 році озимими культурами під урожай 2006 року, фактичний збір урожаю з вказаних земель в 2006 році, його подальше використання та законність вказаних дій. Та з метою перевірки фактів та підстав передачі в 2006 році та в подальших роках ТОВ «АФ Баланівська» ПрАТ «Зернопродукт МХП» ВРХ, свиней, овець, коней, бджолосімей, встановлення кількості переданого майна та його подальшого використання.

Однак, згідно повідомлення начальника Бершадської МДФІ, в проведенні вказаної ревізії відмовлено з тих підстав, що згідно довідки та пояснень директора Бершадської філії ПрАТ «Зернопродукт МХП» ОСОБА_4 філія на момент створення та на даний час не є юридичною особою, а є відокремленим підрозділом ПрАТ «Зернопродукт МХП», яке здійснює господарську діяльність у сфері забезпечення філії основними засобами, виробничими запасами та іншим, тому фінансово-господарські відносини з ТОВ «АФ Баланівська» здійснювало лише ПрАТ «Зернопродукт МХП» (ТОВ «Зернопродукт»).

Тому в ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні ревізії фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Зернопродукт МХП»(код. ЄДРПОУ 32547211, юридична адреса: м. Миронівка Київської області, вул. Елеваторна,1) з метою перевірки факту та підстав передачі в 2006 році земельних паїв колишнього ТОВ «АФ Баланівська» загальною площею 991 га в оренду ПрАТ «Зернопродукт МХП» (ТОВ «Зернопродукт») засіяних в2005 році озимими культурами під урожай 2006 року, фактичний збір урожаю з вказаних земель в 2006 році, його подальше використання ПрАТ «Зернопродукт МХП» та законність вказаних дій. Також виникла необхідність перевірити факт та підстави передачі в 2006 році та в подальших роках з ТОВ «АФ Баланівська» в ПрАТ «Зернопродукт МХП» ВРХ, свиней, овець, коней, бджолосімей, встановлення кількості переданого майна та його подальшого використання. Крім того, слід з'ясувати факт та підстави передачі в 2006 році земельних паїв колишнього ТОВ "АФ "Баланівська" загальною площею 991 га в оренду ПрАТ "Зернопродукт МХП" (ТОВ "Зернопродукт") засіяних в 2005 році озимими культурами.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Відповідно до п.4 ч.2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Таким чином збирання доказів слідчим здійснюється, зокрема, шляхом витребування та отримання ним висновків ревізій та актів перевірок. В той же час, згідно з нормами ст. 40 КПК України, законодавець наділяє його і повноваженням щодо призначення ревізій та перевірок у порядку, визначеному законом. Такий порядок встановлено Законом України Про основні засади здійснення державного фінансового в Україні.

Відповідно до ч.6 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до ч.7 ст. 11 вказаного закону, позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Відповідно до ч.8 зазначеної статті наведено, що орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів відповідно до ст.11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні

Слідчим доведено необхідність отримання дозволу на проведення позапланової ревізії, оскільки отримані за результатами такої ревізії відомості матимуть істотне значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, що підтверджується і матеріалами кримінального провадження, відтак призначення позапланової ревізії є доцільним та відповідає завданням кримінального провадження, а тому наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 2, 40, 132, 309, 395 КПК України, ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового, контролю в Україні, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого СВ Бершадського РВ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_1 - задоволити.

Надати дозвіл на проведення документальної позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Зернопродукт МХП» (код. ЄДРПОУ 32547211, юридична адреса: м. Миронівка Київської області, вул. Елеваторна,1), проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції у Київській області.

Призначити строк проведення ревізії з 11 по 21 березня 2014 р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: