Ухвала суду № 48872040, 29.07.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/6192/15-к

пр.№ 1-кс/464/1577/15

У Х В А Л А

29.07.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Рудаков І.П., при секретарі Бондар Н.С., за участю слідчого Телюка Т.З., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000130 від 15.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

23.07.2015 року до суду надійшло клопотання слідчого з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000130 від 15.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, тобто можливості ознайомлення з ними та їх вилучення, по рахунках №26008019544176, №26056000001324 за період з 01.10.2014 по 28.02.2014, який належить ДП «Львівський бронетанковий завод», що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «ОСОБА_2 Розвитку» (МФО 380719), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. В.Чорновола, 25.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що підставою для реєстрації кримінального провадження в ЄРДР слугували матеріали, що надійшли з ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ ДФС у Львівській області, зокрема: акт №514/13-50-22-04/07985602 від 18.05.2015 «Про результати позапланової виїзної перевірки Державного підприємства «Львівський бронетанковий завод» (ЄДРПОУ 07985602) з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати в бюджет податку на прибуток та податку на додану вартість при здійсненні взаєморозрахунків з Підприємством «Брендоборонмаркет (ЄДРПОУ 38103785) за жовтень,2014року; ПП «Технопром» (ЄДРПОУ 32444732) за жовтень-листопад,2014року,січень2015року ТОВ «Галкисень» (ЄДРПОУ 32730505) за жовтень2014року; ТзОВ «Рекома» (ЄДРПОУ 22402549) за листопад 2014року;січень2015року ТОВ «ТК Експрес маркетинг» (ЄДРПОУ 38977280) за грудень2014року; ТОВ «Тексіка» (ЄДРПОУ 32252472) за грудень2014року; ТОВ «Омікрон» (ЄДРПОУ 36626862) за грудень2014року; ТОВ «Інвест Авто 2007» (ЄДРПОУ 35354935) за грудень2014року», та винесені податкові повідомлення рішення №0000712201 від 03.06.2015 та №0000722201 від 03.06.2015, з яких вбачається заниження до сплати податку на додану вартість службовими особами ДП «Львівський бронетанковий завод» (ЄДРПОУ 07985602) в сумі 375320,0 грн., та податку на прибуток підприємства в сумі 546867,0 грн., всього на загальну суму 922187,0 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що ДП «Львівський бронетанковий завод» (ЄДРПОУ 07985602) у своїй діяльності при розрахунках з постачальниками використовує банківські розрахункові рахунки з яких перераховувались кошти постачальникам за поставку товарно-матеріальних цінностей. Одними з таких рахунків ДП «Львівський бронетанковий завод» є рахунки №26008019544176, №26056000001324, відкриті в ПАТ «ОСОБА_2 Розвитку» (МФО 380719), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. В.Чорновола, 25.

Беручи до уваги вищевикладене та з метою встановлення обставин проведення фінансово-господарських операцій ДП «Львівський бронетанковий завод» (ЄДРПОУ 07985602) з постачальниками, оплату зобовязань за договорами поставки комплектуючих та запчастин для ремонту бронетанкової техніки від вказаних субєктів господарювання, повноти та своєчасності сплати задекларованих сум податків, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ДП «Львівський бронетанковий завод», які становлять банківську таємницю, шляхом ознайомлення з ними та їх вилучення. Витребовувані документи мають суттєве значення для обставин у кримінальному провадженні, іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо, слідчий просив подання задовольнити.

Представник юридичної особи - ПАТ «ОСОБА_2 Розвитку» (МФО 380719) в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

15.06.2015 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000130 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи ПАТ «ОСОБА_2 Розвитку» (МФО 380719) та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 60, 61 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 131,132,159-164,166,309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання слідчого з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000130 від 15.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, тимчасовий доступ до документів, в приміщенні ПАТ «ОСОБА_2 Розвитку» (МФО 380719), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. В.Чорновола, 25, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- компютерні роздруківки (виписки) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках №26008019544176, №26056000001324 за період з 01.10.2014 по 28.02.2014, який належить ДП «Львівський бронетанковий завод»;

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Рудаков І.П.