Ухвала суду № 48849389, 19.08.2015, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/11843/15-к

1-кс/357/1985/15

У Х В А Л А

19 серпня 2015 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Санін В. М. розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Панченко Д.Г. про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Панченко Д.Г. звернувся із клопотанням про дачу згоди на проведення обшуку в офісному приміщенні за адресою: Київська область, м.Біла Церква вул. Ярослава буд. 55/2, яке відповідно договору оренди № 29/12-1 від 29 грудня 2012 р. ТОВ ФІРМА "РИТУР-1" (код ЄДРПОУ 24223130) орендує в ПП «Ізумруд» (код ЄДРПОУ 31678523) на першому поверсі, та яке в своїй злочинній діяльності використовуює директор ТОВ ФІРМА "РИТУР-1" ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), з метою відшукання і вилучення майна, а саме: фінансово-господарські документи, складені під час взаємовідносин ТОВ ФІРМА "РИТУР-1" з СПД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Немпарт» (39471757), ТОВ «Гредінг» (39376308), ТОВ «Лікс груп» (39284846), ПП «Олвітехно» (36547110), ТОВ «Україна Вест Імпорт» (34617992), ТОВ «Строй Кепітал Груп» (39234753), ТОВ «Лейтер Плюс» (39006869), ТОВ «Ленд Росс» (38826475), ТОВ «Промтекс Торг» (38150400), ТОВ «Леонікс Плюс» (38934521), ТОВ «Інком Строй» (38824525), ТОВ "Сіа Лімітед" (39664146), ТОВ "ЮД"Прикраса" (39726846), ТОВ "Кванта Трейд" (39669816), ТОВ "АТРІО" (39436031), ТОВ "Інтер Агро Лан" (38489983), магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, чорнові записи, щодо такої діяльності, незаповнені бланки з відбитками печаток, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

Свої вимого слідчий мотивує тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ Головного управління ДФС у Київській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110080000006 від 20.05.2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами МПП «Ремонтник» (код ЄДРПОУ 31781407) та привласнення державних коштів службовими особами ТОВ «Продтовари -Т» (код ЄДРПОУ 34402940), які вступивши в злочинну змову з громадянами ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8, які причетні до діяльності підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Ленд Росс» (38826475) та ТОВ «Інком Строй» (38824525), вчиняють тяжкий злочин, а саме: надають незаконні послуги різним суб'єктам господарювання з штучної мінімізації їх податкових зобов'язань та сприяють їм у подальшому ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом створення придбання та використання підконтрольних їм підприємств для забезпечення документального оформлення майбутніх «псевдо-господарських» операцій, що нанесуть державі збитків в особливо великих розмірах, тим самим вчиняючи злочини, передбачені ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, (іпн. НОМЕР_2), фактично проживає за адресою: АДРЕСА_3, вступивши в злочинну змову з ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_3, (іпн. НОМЕР_3), зареєстрованим та фактично проживючим за адресою: АДРЕСА_1, та ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_4, (іпн. НОМЕР_4), зареєстрованою та фактично проживаючою за адресою: АДРЕСА_2, створили та організували діяльність схеми з незаконної конвертації грошових коштів та формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, переведення безготівкових коштів у готівку на території м. Києва та Київської області для підприємств реально діючого сектору економіки, шляхом реєстрації та перереєстрації на підставних осіб підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Немпарт» (39471757), ТОВ «Гредінг» (39376308), ТОВ «Лікс груп» (39284846), ПП «Олвітехно» (36547110), ТОВ «Україна Вест Імпорт» (34617992), ТОВ «Строй Кепітал Груп» (39234753), ТОВ «Лейтер Плюс» (39006869), ТОВ «Ленд Росс» (38826475), ТОВ «Промтекс Торг» (38150400), ТОВ «Леонікс Плюс» (38934521), ТОВ «Інком Строй» (38824525), ТОВ "Сіа Лімітед" (39664146), ТОВ "ЮД"Прикраса" (39726846), ТОВ "Кванта Трейд" (39669816), ТОВ "АТРІО" (39436031), ТОВ "Інтер Агро Лан" (38489983).

Таким чином підприємства реально діючого сектору економіки, використовуючи послуги «конвертаційного центру» створеного громадянами ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 100 млн. грн., що завдало державі збитків в особливо великих розмірах.

Конвертація грошових коштів здійснювалась через рахунки підприємств з ознаками фіктивності відкритих в ПАТ «Артем - банк» (МФО 300885 ).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ ФІРМА "РИТУР-1" (код ЄДРПОУ 24223130) перебуває на обліку в Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, юридична та фактична адреса: Київська обл. м. Біла Церква вул. Ярослава Мудрого буд. 55 /2, директор - ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), вступивши в злочинну змову з громадянами ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 за рахунок підприємств з ознаками фіктивності, підконтрольних останнім, а саме: ТОВ «Немпарт» (39471757), ТОВ «Гредінг» (39376308), ТОВ «Лікс груп» (39284846), ПП «Олвітехно» (36547110), ТОВ «Україна Вест Імпорт» (34617992), ТОВ «Строй Кепітал Груп» (39234753), ТОВ «Лейтер Плюс» (39006869), ТОВ «Ленд Росс» (38826475), ТОВ «Промтекс Торг» (38150400), ТОВ «Леонікс Плюс» (38934521), ТОВ «Інком Строй» (38824525), ТОВ "Сіа Лімітед" (39664146), ТОВ "ЮД"Прикраса" (39726846), ТОВ "Кванта Трейд" (39669816), ТОВ "АТРІО" (39436031), ТОВ "Інтер Агро Лан" (38489983), незаконно сформував податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму ПДВ 2 945,3 тис. грн., тим самим ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що офісне приміщення за адресою: Київська обл. м. Біла Церква вул. Ярослава Мудрого буд. 55 /2, відповідно договору оренди № 29/12-1 від 29 грудня 2012 р. ТОВ ФІРМА "РИТУР-1" (код ЄДРПОУ 24223130) орендує в ПП «Ізумруд» (код ЄДРПОУ 31678523) на першому поверсі.

Беручи до уваги, що в матеріалах кримінального провадження є достатні дані вважати, що в офісному приміщені яке розташоване за адресою: Київська обл. м. Біла Церква вул. Ярослава Мудрого буд. 55 /2, відповідно договору оренди № 29/12-1 від 29 грудня 2012 р. ТОВ ФІРМА "РИТУР-1" (код ЄДРПОУ 24223130) орендує в ПП «Ізумруд» (код ЄДРПОУ 31678523) на першому поверсі, можуть зберігатися фінансово-господарські документи, складені під час взаємовідносин ТОВ ФІРМА "РИТУР-1" з СПД з ознаками фіктивності, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, чорнові записи, щодо такої діяльності, незаповнені бланки з відбитками печаток, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, виявлення та фіксації відомостей про вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення а також з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виявлення обставин, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставин, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, надання їм належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, керуючись ст. ст. 40, 110, 234 КПК України,-

Дослідивши надані слідчим оригінали документів та матеріалів кримінального провадження , а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань вважаю за необхідне задовольнити клопотання, оскільки слідчий довів, що певною особою вчиняється кримінальне правопорушення, відшукувані речі мають значення для досудового розслідування так можуть бути визнані доказами в справі і в даний час можуть перебувати у вказаної особи.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Керуючись вимогами ст.ст.234 - 236 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Панченко Д.Г про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Панченко Д.Г на проведення обшуку в приміщенні за адресою: Київська область, м Біла Церква вул. Ярослава Мудрого буд. 55/2, з метою відшукання і вилучення майна, а саме: фінансово-господарські документи, складені під час взаємовідносин ТОВ ФІРМА "РИТУР-1" з СПД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Немпарт» (39471757), ТОВ «Гредінг» (39376308), ТОВ «Лікс груп» (39284846), ПП «Олвітехно» (36547110), ТОВ «Україна Вест Імпорт» (34617992), ТОВ «Строй Кепітал Груп» (39234753), ТОВ «Лейтер Плюс» (39006869), ТОВ «Ленд Росс» (38826475), ТОВ «Промтекс Торг» (38150400), ТОВ «Леонікс Плюс» (38934521), ТОВ «Інком Строй» (38824525), ТОВ "Сіа Лімітед" (39664146), ТОВ "ЮД"Прикраса" (39726846), ТОВ "Кванта Трейд" (39669816), ТОВ "АТРІО" (39436031), ТОВ "Інтер Агро Лан" (38489983), магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, чорнові записи, щодо такої діяльності, незаповнені бланки з відбитками печаток. Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. М. Санін