Ухвала суду № 48789552, 10.08.2015, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/5314/15-к

Провадження № 1-кс/265/1124/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 серпня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; І.Г.,при секретарі Тушкановій Л.В., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2, прокурора Алієва Е.Ш., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції при провадженні досудового розслідування прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПРАТ «СП Укренергочормет», -

В С Т А Н О В И В:

07 серпня 2015 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції при провадженні досудового розслідування прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про здійснення тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПРАТ «СП Укренергочормет».

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що У провадженні першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області перебувають матеріали кримінального провадження № 32015050000000037 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (ЄДРПОУ 36427024) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, у період з 01.01.2014 р. по 31.12. 2014р., діючи умисно з метою ухилення від сплати податків у порушення вимог Податкового Кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI провели низку безтоварних (документальних) господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності: ПП «Пром-Тех-Снаб» (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (ЄДРПОУ 38883198), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (ЄДРПОУ 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (ЄДРПОУ 32135502), ТОВ «Будальтсервіс» (ЄДРПОУ 38406341), сутність яких полягала в тому, що фіктивними (підробленими) документами оформлялися неіснуючі операції з надання послуг з дотриманням встановлених законодавством України процедури оформлення документів, використовуючи реквізитів вказаних підприємств і подальшому дотриманні процедури формування податкового кредиту, у результаті чого зазначеними особами безпідставно сформований податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі 3885388 грн., що може свідчити про порушення податкового законодавства та умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення передбачена ст. 212 ч. 3 КК України.

По кримінальному провадженню № 32015050000000037 у порядку ст.ст. 276-279 КПК України повідомлення про підозру не складалося.

В ході проведення аналізу податкової звітності АІС «Податковий блок» ДФС України по ПП «Пром-Тех-Снаб» (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (ЄДРПОУ 38883198), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (ЄДРПОУ 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (ЄДРПОУ 32135502), ТОВ «Будальтсервіс» (ЄДРПОУ 38406341), звітів та інших документів, встановлено відсутність необхідних умов для досягнення результатів відповідної підприємницької, економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, оборотних коштів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів при значних обсягах реалізації товарів (робіт, послуг).

Вказані факти, дають підстави вважати, що вищезазначені підприємства створені та здійснювали фінансово-господарську діяльність з метою прикриття незаконної діяльності підприємств «реального сектору економіки», створюючи незаконний податковий кредит своїм контрагентам, таким чином створюють умови для недоотримання коштів Державним бюджетом України.

Відповідно до бази даних АІС «Податковий блок» ДФС України, звітності та інших джерел інформації, одержаних в ході проведення дослідження, встановлено укладання цивільно-правових відносин та проведення безтоварних операцій, спрямованих на надання податкової вигоди для третіх осіб з метою штучного формування податкового кредиту.

Таким чином, можливо зробити висновок, що ПП «Пром-Тех-Снаб» (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (ЄДРПОУ 38883198), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (ЄДРПОУ 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (ЄДРПОУ 32135502), ТОВ «Будальтсервіс» (ЄДРПОУ 38406341) не постачали ТМЦ (робіт, послуг) на адресу ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (ЄДРПОУ 36427024), тобто, операції купівлі-продажу ТМЦ (робіт,послуг) фактично не здійснювалось.

Враховуючі вищеописані відомості щодо ПП «Пром-Тех-Снаб» (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (ЄДРПОУ 38883198), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (ЄДРПОУ 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (ЄДРПОУ 32135502), ТОВ«Будальтсервіс» (ЄДРПОУ 38406341), можливо зробити висновок, що первинні та податкові документи, що мають підтверджувати факт здійснення господарських операцій з ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (ЄДРПОУ 36427024) виписані незаконно або виписані з порушенням норм діючого законодавства, тобто, фактично фінансово-господарські взаємовідносини між підприємствами не здійснювались.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (ЄДРПОУ 36427024) протягом 2014 року та по теперішній час формувало податковий кредит з податку на додану вартість від групи підприємств, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ПП «Пром-Тех-Снаб» (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (ЄДРПОУ 38883198), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (ЄДРПОУ 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (ЄДРПОУ 32135502), ТОВ «Будальтсервіс» (ЄДРПОУ 38406341).

З огляду на вищезазначене, можливо буде стверджувати, що невстановлені особи від імені посадових осіб ТОВ «БК Вест Груп», ПП «Пром-Тех-Снаб», ТОВ «Будальтсервіс», ТОВ «Укртехнопромпоставка», ТОВ НВП «Спеценергосервіс» при наданні звітності до контролюючих органів щодо реалізації товарів, робіт, послуг на адресу ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» вносили в офіційні документи (податкові накладні, податкові декларації з ПДВ та інші документи) завідомо неправдиві відомості щодо здійснення реалізації товарів, робіт, послуг.

В період 2014 рр. основними споживачами послуг ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» було ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471), у яких зафіксований факт входу (виходу) та перебування на території ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471) у період 2014 р., для виконання субпідрядних робіт від підрядчика ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (ЄДРПОУ 36427024) представників (працівників) наступних підприємств ПП «Пром-Тех-Снаб» (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (ЄДРПОУ 38883198), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (ЄДРПОУ 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (ЄДРПОУ 32135502), ТОВ«Будальтсервіс» (ЄДРПОУ 38406341), документів, що підтверджують факт в'їзду (виїзду) та перебування на території ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471) у період 2014 року автотранспорту ПП «Пром-Тех-Снаб» (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (ЄДРПОУ 38883198), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (ЄДРПОУ 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (ЄДРПОУ 32135502), ТОВ «Будальтсервіс» (ЄДРПОУ 38406341), які виконували субпідрядні роботи, а також документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471) з ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (ЄДРПОУ 36427024) за період з 01.01.2014 по теперішній час.

Вказані документи в оригіналах перебувають у приміщенні та у службових осіб ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471), у звязку з чим неможливо іншим способом, окрім як тимчасовим доступом до вказаних документів з їх вилученням, довести та перевірити вказані обставини, окрім цього у документах, які знаходяться у ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471) містяться відомості, які мають суттєве значення і можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які викладені у вказаних документах, неможливо отримати без доступу до оригіналів вказаних документів та їх вилучення.

При проведенні досудового слідства по зазначеному кримінальному провадженню, згідно документів, будуть встановлені або спростовані факти виконання субпідрядних робіт ПП «Пром-Тех-Снаб» (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (ЄДРПОУ 38883198), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (ЄДРПОУ 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (ЄДРПОУ 32135502), ТОВ «Будальтсервіс» (ЄДРПОУ 38406341), встановлені види послуг та особи які були відповідальні за дані фінансово-господарські операції.

Зазначені документи мають значення для встановлення фактичних даних ким саме виконувалися субпідрядні роботи на ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471), що може свідчити про проведення безтоварних операцій з метою незаконного формування валових витрат, податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

Відомості, що містяться в документах, які знаходяться у володінні ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471) використовуватимуться, як докази факту прикриття незаконної діяльності ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (ЄДРПОУ 36427024) для незаконного формування валових витрат та незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість з метою умисного ухилення від сплати податків з боку конкретних службових осіб зазначеного підприємства. В інший спосіб, ніж вилучення речей та документів зазначених в клопотанні підприємств, неможливо довести факт «безтоварності» фінансово-господарських операцій.

Враховуючи вищезазначене, зазначені факти можуть свідчити про штучне формування ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» податкового кредиту з ПДВ, шляхом внесення неправдивих даних в податкові та інші документи за взаємовідносинами ТОВ «БК Вест Груп», ПП «Пром-Тех-Снаб», ТОВ «Будальтсервіс», ТОВ «Укртехнопромпоставка», ТОВ НВП «Спеценергосервіс» по операціям з реалізації послуг з виконання субпідрядних робіт на адресу підприємства ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471) є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, що підтверджують факт входу (виходу) та перебування на території ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471) у період 2014 р., для виконання субпідрядних робіт від підрядчика ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (ЄДРПОУ 36427024) представників (працівників) та автотранспорту наступних підприємств ПП «Пром-Тех-Снаб» (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (ЄДРПОУ 38883198), ТОВ«Укртехнопромпоставка» (ЄДРПОУ 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (ЄДРПОУ 32135502), ТОВ «Будальтсервіс» (ЄДРПОУ 38406341), у звязку з чим доцільно розглядати клопотання без участі представників ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення речей і документів ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471), що підтверджують факт входу (виходу) та перебування на території ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471) у період 2014 р., для виконання субпідрядних робіт від підрядчика ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (ЄДРПОУ 36427024) представників (працівників) та автотранспорту наступних підприємств ПП «Пром-Тех-Снаб» (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (ЄДРПОУ 38883198), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (ЄДРПОУ 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (ЄДРПОУ 32135502), ТОВ «Будальтсервіс» (ЄДРПОУ 38406341).

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.7 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Як вбачається з клопотання, документи, які просить вилучити слідчий в оператора телекомунікації, становлять охоронювану законом таємницю.

Згідно до положень ч. 5, 6, 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий Виноградова Д.Г. у судовому засіданні підтримала доводи клопотання та просила його задовольнити.

Вислухавши слідчого та прокурора, який також підтримав клопотання, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

В ході розгляду клопотання встановлено, що 19 травня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.121 КК України, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32015050000000037.

Відшукувані документи перебувають у володінні володінні ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471), яке зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, та в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому, зокрема, для підтвердження факту входу (виходу) та перебування на території ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471) у період 2014 р., для виконання субпідрядних робіт від підрядчика ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (ЄДРПОУ 36427024) представників (працівників) та автотранспорту наступних підприємств ПП «Пром-Тех-Снаб» (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (ЄДРПОУ 38883198), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (ЄДРПОУ 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (ЄДРПОУ 32135502), ТОВ «Будальтсервіс» (ЄДРПОУ 38406341).

Враховуючи неможливість в інший спосіб отримати відшукувану інформацію, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до речей і документів і документів, які знаходяться у володінні ПРАТ «СП Укренергочормет» задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу фінансових розслідувань слідчого управління ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або уповноваженої, слідчим, особі тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471), яке зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, також надати можливість вилучити належно завірені їх копії, а саме:

●документи, що використовувалися для оформлення перепусток, документи, що підтверджують факт входу (виходу) та перебування на території ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471): перепусток, заявок на оформлення перепусток, копій документів, що посвідчують особу, листування, журналів реєстрації входу (виходу) на територію тощо у період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р., для виконання субпідрядних робіт від підрядчика ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (ЄДРПОУ 36427024) представників (працівників) наступних підприємств ПП «Пром-Тех-Снаб» (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (ЄДРПОУ 38883198), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (ЄДРПОУ 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (ЄДРПОУ 32135502), ТОВ «Будальтсервіс» (ЄДРПОУ 38406341), а саме:

ОСОБА_4

ОСОБА_5

ОСОБА_6

ОСОБА_7

ОСОБА_8

ОСОБА_9

ОСОБА_10

ОСОБА_11

ОСОБА_12

ОСОБА_13

ОСОБА_14

ОСОБА_15

ОСОБА_16

ОСОБА_17

ОСОБА_18

ОСОБА_19

ОСОБА_20

ОСОБА_21

ОСОБА_22

ОСОБА_23

ОСОБА_24

ОСОБА_25

ОСОБА_26

ОСОБА_27

ОСОБА_28

ОСОБА_29;

●документи, що підтверджують факт в'їзду (виїзду) та перебування на території ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471) у період з 01.01.2014 р. по 31.12. 2014 р. автотранспорту ПП «Пром-Тех-Снаб» (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (ЄДРПОУ 38883198), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (ЄДРПОУ 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (ЄДРПОУ 32135502), ТОВ «Будальтсервіс» (ЄДРПОУ 38406341), які виконували субпідрядні роботи;

●первинних документів бухгалтерського та податкового обліку (договорів з додатками та специфікаціями, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому передачі (виконання робіт), контрактів (договорів), доповнення до договорів контрактів, рахунків-фактур, листів, платіжних документів, які підтверджують списання з рахунків коштів чи отримання коштів на рахунки, касових документів при сплаті у готівковій формі (касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, квитанцій, авансових звітів), а також усіх касових чеків, документів підтверджуючих походження, якість та технічний контроль придбаної продукції, внутрішніх документів по переміщенню і приймання (передачі) ТМЦ, документів по переміщенню (надходженню, видачі) ТМЦ по складу підприємства (складські книги, складські картки і т.п.), реєстр руху автотранспорту (в'їзд виїзду на територію підприємства, орендованого складу, журнал в'їзду, виїзду транспортних засобів, з обов'язковим зазначенням тоннажу, держ. номери автотранспорту), протоколів погодження ціни, реєстри виданих (отриманих) податкових накладних, сертифікати про походження ТМЦ та сертифікати якості, банківські виписки, які підтверджують проведені розрахунки інших документів по взаємовідносинам з ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471) з ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (ЄДРПОУ 36427024) за період з 01.01.2014 по теперішній час;

●документи, що використовувалися для оформлення перепусток, документи, що підтверджують факт входу (виходу) та перебування на території ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471): перепусток, заявок на оформлення перепусток, копій документів, що посвідчують особу, листування, журналів реєстрації входу (виходу) на територію тощо у період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р., для виконання субпідрядних робіт від підрядчика ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (ЄДРПОУ 36427024) представників (працівників) зазначеного підприємства, а саме:

ОСОБА_30

ОСОБА_31

ОСОБА_32

ОСОБА_33

ОСОБА_34

ОСОБА_35

ОСОБА_36

ОСОБА_37

ОСОБА_38

ОСОБА_39

ОСОБА_40

ОСОБА_41

ОСОБА_42

ОСОБА_43

ОСОБА_44

ОСОБА_45

ОСОБА_46

ОСОБА_47

ОСОБА_48

ОСОБА_49

ОСОБА_50

ОСОБА_51

ОСОБА_52

ОСОБА_53

ОСОБА_54

ОСОБА_55

ОСОБА_56

ОСОБА_57

ОСОБА_58

ОСОБА_59

ОСОБА_60

ОСОБА_61

ОСОБА_62

ОСОБА_63

ОСОБА_64

ОСОБА_65

ОСОБА_66

ОСОБА_67

ОСОБА_68

ОСОБА_69

ОСОБА_70

ОСОБА_71

ОСОБА_72

ОСОБА_73

ОСОБА_74

ОСОБА_75

ОСОБА_76

ОСОБА_77

ОСОБА_78

ОСОБА_79

ОСОБА_80

ОСОБА_81

ОСОБА_82

ОСОБА_83

ОСОБА_84

ОСОБА_85

ОСОБА_86

ОСОБА_87

ОСОБА_88

ОСОБА_89

ОСОБА_90

ОСОБА_91

ОСОБА_92

ОСОБА_93

ОСОБА_94

ОСОБА_95

ОСОБА_96

ОСОБА_97

ОСОБА_98

ОСОБА_99

ОСОБА_100

ОСОБА_101

ОСОБА_102

ОСОБА_103

ОСОБА_104

ОСОБА_105

ОСОБА_106

ОСОБА_107

ОСОБА_108

ОСОБА_109

ОСОБА_110

ОСОБА_111

ОСОБА_112

ОСОБА_113

ОСОБА_114

ОСОБА_115

ОСОБА_116

ОСОБА_117

ОСОБА_118

ОСОБА_119

ОСОБА_120

ОСОБА_121

ОСОБА_122

ОСОБА_123

ОСОБА_124

ОСОБА_125

ОСОБА_126

ОСОБА_127

ОСОБА_128

ОСОБА_129

ОСОБА_130

ОСОБА_131

ОСОБА_132

ОСОБА_133

ОСОБА_134

ОСОБА_135

ОСОБА_136

ОСОБА_137

ОСОБА_138

ОСОБА_139

ОСОБА_140

ОСОБА_141

ОСОБА_142

ОСОБА_143

ОСОБА_144

ОСОБА_145

ОСОБА_146

ОСОБА_147

ОСОБА_148

ОСОБА_149

2. Зобовязати службових осіб ПРАТ «СП Укренергочормет» (ЄДРПОУ 192471) надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчогоуправління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, вищевказані копії документів та у повному обсязі.

Строк дії ухвали з 10 серпня 2015 року по 08 вересня 2015 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мельник І.Г.