Ухвала суду № 48789549, 25.05.2015, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/2860/15-к

Провадження № 1-кс/265/489/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

25 травня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; Л.В.,

при секретарі Єфремовій О.В.,

за участю заступника начальника 1 го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області майора міліції ОСОБА_2,

прокурора - Бєлкіна Ю.Г.

розглянувши клопотання заступника начальника 1 го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області майора міліції ОСОБА_2, погоджене із заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Донецької області радником юстиції ОСОБА_3,

про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю,

В С Т А Н О В И В:

13 травня 2015 року до суду надійшло клопотання заступника начальника 1 го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області майора міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050000000021 від 07 квітня 2015 року за ознаками злочину, передбаченого ст. 205 ч.2 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий вказує, що невстановлені особи діючи умисно, з корисливих мотивів, не маючи дійсного наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах і пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, маючи мету отримувати прибуток при наданні послуг підприємствам зареєстрованим на території Донецької та інших областей України, з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а також з метою приховування факту і фактичних обсягів операцій діяльності підприємств (резидентів) та прикриття незаконної діяльності протягом 2014 року придбали субєкт господарської діяльності (юридичну особу) ТОВ Агротерра Плюс (ЄДРПОУ 39174312), у той же період діючи повторно придбали субєкт господарської діяльності (юридичну особу) ТОВ Прометей 2007 (ЄДРПОУ 35062914) та у подальшому використали їх реквізити, тобто скоїли фіктивне підприємництво.

Повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось у звязку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру та не проведені усі слідчі дії необхідні для повного, неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Допитана у якості свідка ОСОБА_4, яка відповідно реєстраційних даних зазначена засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ Агротерра Плюс, показала, що після завершення вищого учбового закладу взагалі ні де не працювала. Підприємство ТОВ Агротерра Плюс ніколи не створювала, та у якості директора та головного бухгалтера не працювала. Будь-яких документів фінансово-господарської діяльності не підписувала, товарно-матеріальних цінностей від імені ТОВ Агротерра Плюс ніколи не отримувала та не реалізовувала. Про факт, що вона зазначена засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ Агротерра Плюс їй стало відомо під час допиту від співробітників податкової міліції.

Допитаний у якості свідка ОСОБА_5, який відповідно реєстраційних даних визначений як засновник та директор ТОВ Прометей 2007 показав, що підприємство ТОВ Прометей 2007 створив за грошову винагороду у розмірі 400,00 гривень. Будь-яких документів фінансово-господарської діяльності не підписував, товарно-матеріальних цінностей від імені ТОВ Прометей 2007 ніколи не отримував та не реалізовував.

Окрім того, протягом 2014 року підприємствами ТОВ Дізфорс (ЄДРПОУ 38630980), ТОВ Південь Агросвіт (ЄДРПОУ 35938343), ТОВ Коварз (ЄДРПОУ 39328851), ТОВ Канцторг (ЄДРПОУ 39114138) було відображено у податковому обліку підприємств придбання товарно-матеріальних цінностей від ТОВ Агротерра Плюс.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до реєстр руху грошових коштів, з можливістю його подальшого вилучення на електронному та паперовому носіях, по банківських рахунках ТОВ Агротерра Плюс (ЄДРПОУ 39174312), ТОВ Прометей 2007 (ЄДРПОУ 35062914), ТОВ Дізфорс (ЄДРПОУ 38630980), ТОВ Південь Агросвіт (ЄДРПОУ 35938343), ТОВ Коварз (ЄДРПОУ 39328851), ТОВ Канцторг (ЄДРПОУ 39114138) та відомостей щодо відкриття зазначених рахунків, які в сукупності з іншими доказами по провадженню, після проведення оглядів допоможуть встановити обставини щодо наявності або відсутності руху грошових коштів, за взаємовідносинами з підприємствами-контрагентами та зняття готівкових коштів, повний обсяг операцій щодо перерахування грошових коштів, встановлення різниці ціни, щодо можливо придбаного та проданого товару, осіб причетних до діяльності ТОВ Агротерра Плюс (ЄДРПОУ 39174312) та ТОВ Прометей 2007 (ЄДРПОУ 35062914) шляхом використання оригіналів документів під час почеркознавчих експертиз. Єдиним способом провести вказані слідчі дії та отримати докази проведення операцій повязаних з фіктивним підприємництвом з використанням ТОВ Агротерра Плюс (ЄДРПОУ 39174312) та ТОВ Прометей 2007 (ЄДРПОУ 35062914) є одержання по кримінальному провадженню ухвали суду щодо вилучення документів у ПАТКБ Правекс-Банк (МФО 380838) де відповідно відомостей АІС Податковий блок у ТОВ Дізфорс (ЄДРПОУ 38630980) відкриті рахунки №№ 26005700283522.

Безпосередньо реєстр руху грошових коштів по банківських рахунках ТОВ Агротерра Плюс, ТОВ Прометей 2007, ТОВ Дізфорс, ТОВ Південь Агросвіт, ТОВ Коварз, ТОВ Канцторг та відомості про їх відкриття мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме відомостей щодо наявності або відсутності придбання та реалізації ТОВ Агротерра Плюс та ТОВ Прометей 2007 ТМЦ, встановлення осіб причетних до скоєння фіктивного підприємництва.

З огляду на викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять банківську таємницю з можливістю їх вилучити, які зберігаються у посадових осіб ПАТ КБ Правекс Банк (МФО 380838) розташованого за адресою м. Київ, вулиця Кловський узвіз, будинок 9/2, а саме: документів, які містяться у справі клієнту ТОВ Дізфорс (ЄДРПОУ 38630980) та стосуються відкриття та обслуговування рахунку: №26005700283522 (всі види валют) та інших рахунків вказаного підприємства, у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі тощо; інформація щодо ІР-адресу з якого відбувалося керування рахунку: №26005700283522 (всі види валют) та інших рахунків вказаного підприємства за допомогою системи "Клієнт-Банк"; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Office Excel), яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам: №26005700283522 (всі види валют) за період з 17.09.2014 по 13.05.2015 року, які відкрито ТОВ Дізфорс (ЄДРПОУ 38630980), доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, листування між банком по зазначеним рахункам та клієнтом банку. Зобовязати посадових осіб ПАТ КБ Правекс - Банк надати всі вищезазначені документи в оригіналах і в повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період. Тимчасовий доступ надати заступнику начальника 1-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_2 та особі уповноваженої відповідно до вимог ст.ст. 40, 218 КПК України.

При розгляді клопотання слідчий та прокурор підтримали доводи викладені в ньому та просили його задовольнити.

Відповідно до вимог ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно до положень ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Інформація, на яку просить надати тимчасовий доступ слідчий є документами, що містить банківську таємницю, передбачену Законом України Про банки і банківську діяльність.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки і банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Згідно ст.62 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду.

При розгляді клопотання встановлено, що в провадженні першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області знаходяться матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050000000021 від 07.04.2015 року за фактом фіктивного підприємництва з використанням підприємств ТОВ Агротерра Плюс (ЄДРПОУ 39174312) та ТОВ Прометей 2007 (ЄДРПОУ 35062914) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

Слідчий просить надати доступ до документів, які містять банківську таємницю і перебувають у володінні ПАТ КБ Правекс Банк (МФО 380838) розташованого за адресою м. Київ, вулиця Кловський узвыз, будинок 9/2, щодо ТОВ Дізфорс (ЄДРПОУ 38630980), які стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 26005700283522.

При цьому з матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що протягом 2014 року цим підприємством - ТОВ Дізфорс було відображено у податковому обліку підприємств придбання товарно-матеріальних цінностей від ТОВ Агротера-Плюс, яке має ознаки фіктивності.

Як свідчать ідентифікаційні дані ТОВ Дізфорс в ПАТ КБ Правекс - Банк відкрито та обслуговується рахунок № 26005700283522.

Розглянувши клопотання слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, так як у поданому клопотанні та доданих документах слідчим обґрунтовано доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню, що дасть змогу встановити істину у справі, а іншим способом довести вказані обставини не є можливим.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника 1-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_2, погодженим із заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Донецької області радником юстиції ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять банківську таємницю з можливістю їх вилучити, які зберігаються у посадових осіб ПАТ КБ Правекс Банк (МФО 380838), розташований за адресою: м.Київ, вулиця Кловський узвіз, будинок 9/2, щодо ТОВ Дізфорс (ЄДРПОУ 38630980) та стосуються відкриття та обслуговування рахунку: №26005700283522 (всі види валют) та інших рахунків вказаного підприємства, у тому числі заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договору про використання системи "Клієнт-Банк", актів прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чекових книжок, грошових чеків, векселів, тощо;

- інформації щодо ІР-адресу з якого відбувалося керування рахунку №26005700283522 (всі види валют) та інших рахунків вказаного підприємства за допомогою системи "Клієнт-Банк";

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Office Excel), яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам: №26005700283522 (всі види валют) за період з 17.09.2014 по 13.05.2015 року, які відкрито ТОВ Дізфорс (ЄДРПОУ 38630980);

- доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, листування між банком по зазначеним рахункам та клієнтом банку.

У разі відсутності оригіналів документів надати можливість вилучення засвідчених копій таких документів та документів на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

Тимчасовий доступ надати заступнику начальника 1-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_2 та особі уповноваженій відповідно до вимог ст.ст. 40, 218 КПК України.

Згідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 25 травня 2015 року по 24 червня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія ____2015 року

________ _______

(підпис) (ПІБ особи)