Ухвала суду № 48789416, 19.05.2015, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/2942/15-к

Провадження № 1-кс/265/502/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

19 травня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1,

при секретарі Єфремовій О.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2 го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових рослідувань ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2,

про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС 2 го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових рослідувань ГУ ДФС у Донецькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення. В обгрунтування поданого клопотання вказує на те, що другим відділом кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050000000023 від 09.04.15 за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 07.04.2015 року до СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області надійшов рапорт відділу сектору Б ГУ ДФС у Донецькій області згідно якого співробітниками ДФС спільно зі співробітниками СБ України поза межами КП ВВ Курахово затримано транспортні засоби: марки Volvo з номерним знаком АО 2042 АО та причепу АО 6043 ХХ, марки Volvo з номерним знаком АН 8134 КХ та причепу АО 6039 ХХ, марки DAF з номерним знаком АН 2637 ЕК та причепу АН 4067 ХР, марки DAF з номерним знаком АН 1743 ВС та причепу АН 9940 ХТ, марки Volvo з номерним знаком AО 2044 АО та причепу АО 6042 ХХ з вантажем мяса та мясними субпродуктами загальною вагою 100 тон, які згідно документів направлялись з м. Артемівськ (ТОВ Тавр Плюс 35715610) в м. Маріуполь (ТОВ Східна дистрибюторська компанія). Однак, згідно вказаного рапорту, перевізником мясної продукції та напівфабрикатів є ТОВ Профит ЛТД, яке зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_1, (територія не підконтрольна на даний час Україні), водії які здійснювали перевезення продукції фактично перевозили товар на адресу ТОВ Салком плюс код 37112432, яке зареєстровано та фактично знаходиться в м. Макіївка (територія не підконтрольна на даний час Україні), що може свідчити про умисне ухилення від сплати податків. 08.04.2015-09.04.2015 на підставі рапорту відділу сектору Б ГУ ДФС у Донецькій області та добровільної згоди власника транспортних засобів, які були зупинені поза межами КП ВВ Курахово: марки Volvo з номерним знаком АО 2042 АО та причепу АО 6043 ХХ, марки Volvo з номерним знаком АН 8134 КХ та причепу АО 6039 ХХ, марки DAF з номерним знаком АН 2637 ЕК та причепу АН 4067 ХР, марки DAF з номерним знаком АН 1743 ВС та причепу АН 9940 ХТ, , марки Volvo з номерним знаком AО 2044 АО та причепу АО 6042 ХХ з вантажем мяса та мясними субпродуктами загальною вагою 100 тон, які згідно документів направлялись з м. Артемівськ (ТОВ Тавр Плюс 35715610) в м. Маріуполь (ТОВ Східна дистрибюторська компанія) було проведено огляд вищевказаних транспортних засобів та вантажу. Під час проведення зазначеного огляду відшукано та тимчасово вилучено мясо, мясні субпродукти спеції, продукти харчування та документи (оригінали та копії). Також, при проведенні огляду місця події була встановлена та вилучена товарно-транспортна накладна виписана ФЛП ОСОБА_3 на адресу ТОВ Салком № 1-00001965 від 05.04.2015 на 1 арк. та видаткова накладна виписана ФЛП ОСОБА_3 № № 1-00001965 від 05.04.2015 на 1 арк. у вказаних документах містяться відомості про спрямування вантажу з м. Волноваха Донецької області до м. Макіївка Донецької області, яке на даний час знаходиться на не підконтрольній Україні території. Крім того, вказаний вантаж обємами, асортиментом, ціною повністю відповідає вантажу згідно товарно-транспортної накладної виписаної ТОВ Тавр-Плюс (35715610) № 1-00001965 від 05.04.2015 на 1 арк. 3 екз. також вилучених при проведенні огляду місці події. Вказаний факт свідчить про створення подвійної документації та потребує дослідження.

Досудовим розслідуванням встановлено наступне: ТОВ Тавр-Плюс (код ЄДРПОУ 35715610) має юридичну адресу: м. Київ, пр-т Перемоги, буд.50, офіс 457/3; фактичну адресу: 84500, м. Артемівськ, вул. Алебастрова,1. Т/р 260004619942391 в ПАТ Промінвестбанк, МФО 300012, ІПН 357156105028, Свідоцтва платника ПДВ 200150583. Директором ТОВ Тавр-Плюс є ОСОБА_4. Відповідно до видаткових накладних посадові особи ТОВ Тавр Плюс (35715610) для здійснення вищезазначених операцій використовують реквізити та поточний рахунок № 26004619942391 відкритий у ПАТ Промінвестбанк (МФО 300012), адреса: Україна, 01001, Київ, пров. Шевченка, 12.

Єдиним можливим способом встановлення факту сплати за товар, що транспортувався, встановлення дійсного покупця, подальшого руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по рахунку ТОВ Тавр-Плюс (код ЄДРПОУ 35715610).

Повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення передбачена ч. 3 ст. 212 КК України.

Матеріали справи з юридичного оформлення рахунку та документи щодо списання коштів з рахунку, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні. Крім того, в ПАТ Промінвестбанк (МФО 300012) знаходяться оригінали чеків (заяв) на зняття готівки, які прямо вказують на намір, розмір, дату та час зняття готівкових коштів, що необхідно під час досудового розслідування для повного та обєктивного дослідження обставин кримінального провадження.

Описані вище документи, оригінали яких знаходяться на магнітному носії інформації та якими володіють уповноважені службові особи ПАТ Промінвестбанк (МФО 300012), адреса: Україна, 01001, Київ, пров. Шевченка, 12, містять відомості, які становлять банківську таємницю та відносяться до документів, що містять охоронювану законом таємницю. Іншими способами, ніж отриманням тимчасового доступу до документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю та їх вилученням, довести обставини ухилення від сплати податків не має можливим. Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивної істини, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, просить слідчого суддю надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Тимошенко Л.А., або працівникам за її дорученням, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучити:

● а саме роздруківки (виписки за особовим рахунком) про рух грошових коштів за рахунком № 26004619942391, який належить ТОВ Тавр-Плюс (код ЄДРПОУ 35715610), оригінал якого знаходиться на електронному носії інформації, з повною розшифровкою всіх кредитових і дебетових надходжень, призначення платежу та назв контрагентів із зазначенням коду ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків і МФО банків за період з 01.03.2015 року по теперішній час;

● оригіналів справи з юридичного оформлення рахунку, а саме -реєстраційних документів СПД, договорів банківських рахунків, документів ідентіфікування особи при відкритті рахунків, заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів по рахунку ТОВ Тавр-Плюс (код ЄДРПОУ 35715610) № 26004619942391;

● банківських карток із зразками підписів та відбитками печатки по рахунку ТОВ Тавр-Плюс (код ЄДРПОУ 35715610) № 26004619942391;

● доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, листування між банком по зазначеному у постанові рахунку та клієнтом банку, які зберігаються ПАТ Промінвестбанк (МФО 300012), адреса: Україна, 01001, Київ, пров. Шевченка, 12.

Слідчий Тимошенко Л.А. та прокурор Хая Д.В. на розгляд клопотання не зявилися, про час та місце його розгляду повідомлялися в установленому законом порядку.

Особа, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст.163 КПК України на розгляд клопотання слідчим суддею не викликалася.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно до положень ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Інформація, на яку просить надати тимчасовий доступ слідчий, є документом, що містить банківську таємницю, передбачену Законом України Про банки і банківську діяльність.

Відповідно до ст.60 Закону України Про банки і банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Згідно ст.62 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду.

Розглянувши клопотання слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, так як у поданому клопотанні та доданих документах слідчим обґрунтовано доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню, що дасть змогу встановити істину у справі, а іншим способом довести вказані обставини не є можливим.

За таких обставин клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, відомості у яких містять банківську таємницю підлягає задоволенню.

Однак щодо вилучення документів - слід відмовити, та зазначити про можливість отримання документів в належним чином засвідчених копіях.

Фіксація процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 159, 162-163 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2 го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових рослідувань ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погоджене з прокурором Хая Д.В. про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення, задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Тимошенко Л.А., або працівникам за її дорученням, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, а саме:

роздруківки (виписки за особовим рахунком) про рух грошових коштів за рахунком № 26004619942391, який належить ТОВ Тавр-Плюс (код ЄДРПОУ 35715610), оригінал якого знаходиться на електронному носії інформації, з повною розшифровкою всіх кредитових і дебетових надходжень, призначення платежу та назв контрагентів із зазначенням коду ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків і МФО банків за період з 01.03.2015 року по теперішній час;

● оригіналів справи з юридичного оформлення рахунку, а саме -реєстраційних документів СПД, договорів банківських рахунків, документів ідентіфікування особи при відкритті рахунків, заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів по рахунку ТОВ Тавр-Плюс (код ЄДРПОУ 35715610) № 26004619942391;

● банківських карток із зразками підписів та відбитками печатки по рахунку ТОВ Тавр-Плюс (код ЄДРПОУ 35715610) № 26004619942391;

● доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, листування між банком по зазначеному у постанові рахунку та клієнтом банку.

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Тимошенко Л.А., або працівникам за її дорученням можливість отримання вказаних документів в належним чином засвідчених копіях.

Вказані документи знаходяться у володінні ПАТ Промінвестбанк (МФО 300012), адреса: Україна, 01001, Київ, пров. Шевченка, 12.

В іншій частині задоволення клопотання відмовити.

Згідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 19 травня 2015 року по 18 червня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія ____2015 року

________ _______

(підпис) (ПІБ особи)